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社保公积金不计提,直接进应付职工薪酬可以吗

2022-04-26 20:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-26 20:55

同学你好,需要计提,不过计提时也是通过应付职工薪酬科目 借:管理费用-社保 管理-公积金, 贷:应付职工薪酬-社保, -公积金。

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快账用户5850 追问 2022-04-26 21:03

我们财务总监居然说需要计提,直接发放的时候走应付职工薪酬科目就可以

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齐红老师 解答 2022-04-26 21:07

计提社保很正常也是应该的。

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同学你好,需要计提,不过计提时也是通过应付职工薪酬科目 借:管理费用-社保 管理-公积金, 贷:应付职工薪酬-社保, -公积金。
2022-04-26
您好,两个都可以的呢
2021-10-29
你好,单位缴纳部分是正确的
2021-03-17
 你好    你社保和公积金都不区分个人和单位社保金额吗? 个人部分社保金额 和公积金金额要去工资扣除的哦   
2021-06-02
你好这样写不对。 要区分单位和个人社保以及公积金的分录。   我给你举例写:    1.计提工资  借:管理费用等贷:应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金(企业部分)  借:管理费用等 贷:应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4.上交社保公积金  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金(个人部分)  贷:银行存款或现金  5.上交个人所得税  借:应交税费——应交个人所得税  贷:银行存款或现金
2021-06-02
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