您好 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额; 进项转出不可以
老师,请问这道题的进项税额怎么计算的呢?要考虑转出吗?
老师 我们成功申请了进项税额加计抵减 请问老师 我月末结转的时候可以把抵减的税额直接加上进项税额 就是应缴增值税额 还是要做计算加计抵减和抵减应交增值税额的两个分录呢 老师
老师,请问一下,计算加计抵减的时候需要考虑进项税额转出吗???
在计算增值税加计抵减时,计税依据进项税额,需要扣除进项转出的金额么
老师 做进项税额转出时候 加计抵减部分也要转出 加计抵减部分怎们做分录
货运代理业务中,供应商有个堆存费免堆期7天,现在超期了,产生的堆存费,如何处理,我个人理解应该这个货运代理业务单票成本,并与码头签订相关合同,请老师指导一二。
请问手工账明细账,除了固定资产,都需要本月合计和本年累计吗?
进项大于销项,做账时用把进项税都转到未交增值税里吗里吗?还是勾选多少,转多少?
我们公户上有钱,今天去支付时突然显示借方余额不足,钱也转不出去,是什么原因
麻烦图片这个老师说下谢谢
辛苦图片这个老师说下谢谢
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请问小规模申报印花税,税种申报成营业账簿了,过了征期还能修改吗?
老师,你好,我想请问一下,我们是一个户用光伏安装服务,现在给下面的业务员结算业务费,我们使用的是第三方灵工平台,手续费为5.6元,平台给我们开6%的专票,比如我们计提业务费100元,使用平台就要先给平台充值合计105.6元,用平台给业务员支付100元业务费,平台给我们价税合计105.6元专票,不含税金额99.62,税额是5.9元,我想问下,实付的100元业务费和专票上的差额0.38元分录记哪里。充值时,我写的是借:其他应收款–灵工平台。贷:银行存款 支付业务员工资时,分录怎么写呢
老师,刚从代账公司接回来的这家(A公司)账,这家没有员工发工资,但是交了社保;B公司发工资,不给交社保,但是从工资中扣了员工社保,挂着A公司的其他应付款。现在两家往来不平,A公司的社保也是平的,请问一下,这怎么调整呢?
那老师你的意思就是完全不考虑进项税额转出的这一块吗
能够抵扣的,才考虑,做了转出的就不能抵扣了,更不能加计了。