老师您好，我们公司是商业企业，销售出库时我做账的分录是，借：应收账款，贷：主营业务收入。昨天客户退货一部分回来公司了，请问现在退回来的货是怎么做分录？，谢谢老师
同学你好 原分录负数红冲
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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我方是经销商，销售商品内有奖券，消费者拿奖券到客户处兑商品实物，客户会将奖券汇集退给经销商，以冲减其应收账款的方式，经销商将奖券返给厂家，以成本价冲减货款方式。1.请问经销商返给客户的记账分录:借:主营业务收入 贷:应收账款，经销商返给厂家的记账分录:借:应付账款 贷:库存商品 是否正确？ 2.奖券销售价与成本价之间的损失如何做分录？3.客户退回的退货，因退货退回后只能报废，那么退货退回的损失将如何做分录？退回也是借:应收账款(红字)贷:主营收入(红字)，退回的价差损失如何做分录？
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老师你好，公司正常发的货退回来了，需要退款。退货分录我是冲减的借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）退款分录我该怎么做分录借：什么贷：银行存款
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老师您好，我们公司是商业企业，销售出库时我做账的分录是，借：应收账款，贷：主营业务收入。昨天客户退货一部分回来公司了，请问现在退回来的货是怎么做分录？，谢谢老师
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@闷闷老师，客户的退货，做的分录，是借：主营业务收入 贷：应收账款？对吗？那退货回来的，是不是还要做一笔分录，借：原材料 贷：主营业务成本，对吗？谢谢
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我知道是负数红冲，但是在实务中分录是，借～什么？，贷～什么？
借应收负数 贷主营业务收入负数 贷销项负数
贷销项负数是什么意思？
麻烦老师详细讲解一下好吗？我第一次从事会计工作害怕搞错了
同学你好 就是销项冲减之前的
老师能不能把分录直接写出来发给我，不然你这样说来说去我不知道是什么意思 ，这样沟通耽误老师您的时间，而我也没有搞懂
是不是，借：应收账款-1395，贷：主营业务收入-1395，是这样吗？
你没有销项吗 为啥不做销项
销售出库的时候不是，借：应收账款，贷：主营业务收入，老师不是这样做分录吗？
同学你好 不是的 还有增值税呢 分录应该是 借应收 贷主营业务收入 贷销项 这样
我明白了，老师所说的销项是指销项税额吧？非常感谢老师您的责任心和耐心。老师回复一下我才能给你好评
同学你好 满意请给五星好评，谢谢