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12月份收取了12月份的物业费,未给业户开出发票,那么12月份做无票收入,然后1月份再冲回再按照发票入账是吗?这个牵扯到跨年了,也可以这样做是吗?

2023-01-10 14:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-10 14:36

同学你好 对的 是这样做的

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快账用户3529 追问 2023-01-10 14:38

那么12月份收的金额,有的业户要专票就是3个点,有的业户是普票就是免税,是不是我做无票收入时候得把这个税点给拆分开?

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快账用户3529 追问 2023-01-10 14:40

而且如果我按照这个给拆分了做了无票收入,那么1月份开票,小规模税点又改了,这该怎么办?

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齐红老师 解答 2023-01-10 14:45

红冲无票收入再按照最新的税率开票

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快账用户3529 追问 2023-01-10 14:52

那么这样上一年度的收入金额不就不对了嘛,影响企业所得税的金额,该怎么办?还有12月份的账我如果按照专票给拆分成3个点,但实际未开票,那么申报增值税的时候第2,第3栏和12栏次该如何填写?

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:00

同学你好 按照对应的发票填写

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同学你好 对的 是这样做的
2023-01-10
那这样处理是正确的对的。
2023-12-28
您好,10月份暂估入库之后 ,等发票回来再处理,期间的11月  12月不需要退货再重新入库。
2021-01-19
您好 不能在12月份的账上冲这个收入,然后1月冲发票 因为增值税对应的要申报的 增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致
2021-01-05
您好 还没有发货 不应该确认收入啊
2022-04-11
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