老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
您好 不能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票 因为增值税对应的要申报的 增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致
-
Q
老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
-
Q
因为我12月份要报税 但是我12月份的发票当中有几张发票没有作废 然后我1月份的时候红冲 掉了，那请问我12月份报税的时候要交税吗
-
Q
我想问一下，如果我这样不行，我的票九月份已经开主要是已经全额给他开完了，你说呢，我把这个票拿回来作废，冲红十月份冲红预缴税款以后重新开，这样可以吗。作废是肯定不能作废，应该那个因为九月份儿开的也没有九月份儿月底收没有作废，你现在只能是冲红，然后重新开，这样可以吗。
-
Q
老师您好，我12月份的发票忘记作废了是不是只能正常入12月份的收入，然后1月份又开负数发票红冲？
-
Q
老师，11月份我们开了一张电子专票，已经申报收入了，现在12月份，客户说要把这张票冲红，1月份再重新按另一个公司名称来开，那我们能1月份再冲红，然后1月份再开正确的发票吗？这样一正一负不用做账务调整了？这样可以吗？
热门问答 更多>
-
请问小规模申报印花税，税种申报成营业账簿了，过了征期还能修改吗？
-
老师，你好，我想请问一下，我们是一个户用光伏安装服务，现在给下面的业务员结算业务费，我们使用的是第三方灵工平台，手续费为5.6元，平台给我们开6%的专票，比如我们计提业务费100元，使用平台就要先给平台充值合计105.6元，用平台给业务员支付100元业务费，平台给我们价税合计105.6元专票，不含税金额99.62，税额是5.9元，我想问下，实付的100元业务费和专票上的差额0.38元分录记哪里。充值时，我写的是借:其他应收款–灵工平台。贷:银行存款 支付业务员工资时，分录怎么写呢
-
老师，刚从代账公司接回来的这家（A公司）账，这家没有员工发工资，但是交了社保；B公司发工资，不给交社保，但是从工资中扣了员工社保，挂着A公司的其他应付款。现在两家往来不平，A公司的社保也是平的，请问一下，这怎么调整呢？
-
小规模 物流公司 新开业 现没有自营车辆 现收到一笔60万左右运输费 来结非自营车辆运费 现在怎样开专票 是分几笔开 还是一次开
-
电子税务局显示查账征收，需要找会计记账吗？
-
请问个体户核定征收汇算清缴从哪里申报？没有提示年报？
-
老师，2万的固定资产报废卖了3000元，用交增值税吗
-
老师 我想问一下 电脑维修跟手机维修属于什么类
-
请问老师，我们合作建房，甲方出地，乙方出资，约定房屋建成后，乙方有10年60%的使用权，合同约定房屋由甲方统一管理，收到租金后，再支付给乙方。目前有租户，但是甲方单方面与客户约定，待路通后，再收租金，导致虽然有租户，但是没有收益。导致乙方单方面认为，甲方收租金不给乙方，多次向甲方索要，纠缠，为不影响正常经营，甲方每月基本付乙方2万元到3万元钱，累计支付60余万元。目前该房屋政府拆迁，给予补偿是252万元，甲方收到款，应该支付给乙方多少钱？是否应该从252万元里扣除60万元呢？
-
老师现在个体户的税率是多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我这样的话，应该怎么做呢？
12月份正常的申报 做账 一月份红冲
企业所得税收入呢？主要是企业所得
企业所得税收入也应该一样填写的
汇算清缴的时候也不需要调减吗
汇算清缴的时候需要调减 一月份开具发票冲减20年的收入
冲减的时候怎么做账呢
借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整