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老师你好,我公司在18年有一些离岸外包的免税收入,现在税务要求把对应的一些进项转出来,并更正18年的税务报表。请问我是不是只需要在9月份的账里将管理费用与增值税进项税额转出对冲就行了。

2022-09-06 19:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-06 19:13

你好,学员,是的,你说的很对的

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快账用户9320 追问 2022-09-06 19:35

所以20年至22年8月的增值税进项,增值税税务报表和我本地的报表上进项不一致也没有关系吗?

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齐红老师 解答 2022-09-06 20:16

没关系的,学员,这个

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快账用户9320 追问 2022-09-07 10:58

今年的调账不涉及到以前年度损益调整吗?

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齐红老师 解答 2022-09-07 10:58

今年的调账不涉及到以前年度损益调整吗? 是的

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快账用户9320 追问 2022-09-07 13:58

那18年有1月至9月的进项需要转出,可以合并到9月份一笔转出吗?

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齐红老师 解答 2022-09-07 13:59

那18年有1月至9月的进项需要转出,可以合并到9月份一笔转出吗? 可以的

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你好,学员,是的,你说的很对的
2022-09-06
你好;    你这个是什么准则的;  意思是适当转出进项税 ; 然后去补缴纳即可 ;是吗   
2022-09-05
你好,去年的就不用修改了,你之前是做的固定资产卡片吗?你多了固定资产的吧。
2022-12-07
1.填写附表2:通常在附表2的“二、进项税额转出额”部分进行填写。具体是“第14行‘免税项目用’”,用于记录购进免税货物、接受免税应税劳务或应税服务而支付的进项税额。在“税额”栏填写需要转出的进项税额。 2.调整其他报表:需要调整增值税申报表,将原来已抵扣的税额进行冲减,即将7月份已抵扣的税额从相关科目中减去。如果该笔进项税额已经影响到了财务报表(如利润表、资产负债表等),也需要对财务报表进行相应的调整。 3.会计分录:对于进项税额转出的会计分录:借:原材料/库存商品贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
2024-05-08
同学你好 这个直接原分录负数红冲然后重新做
2021-08-12
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