老师好 我们单位之前的会计 在2019年1月开的普票489325.28元开成免税发票了 可在申报的时候，却按开票金额的3%交了增值税 现在客户退票，退票金额是399325.28元，现在又按1%税率给对方开了发票 请问，收回的发票红冲之后，这个交过的增值税，我应该怎么处理？
您好，您这不应该按1%的税率开的，还是应该按3%的税率开的
-
Q
老师好 我们单位之前的会计 在2019年1月开的普票489325.28元开成免税发票了 可在申报的时候，却按开票金额的3%交了增值税 现在客户退票，退票金额是399325.28元，现在又按1%税率给对方开了发票 请问，收回的发票红冲之后，这个交过的增值税，我应该怎么处理？
-
Q
师请问我们公司之前客户没有要发票 我申报的时候也按照未开票去申报了收入 但是现在客户又来要发票 我们该怎么申报这笔增值税呢 因为之前已申报过这个金额了
-
Q
老师，请问 公司于2021.10月代开了增值 税专用发票，当时已扣增值税及附增的税款。隔月回客户说要按3%税率开原因。作废了上月的发票。请问这样的情况，我们现在可以申请退回之前的税款吗？还是说再开出之前（作废）的发票的红字票来冲现在的税款这样比较好？
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，4月红冲了一张3月开具的百分之1税率的普票，4月之后开的都是免税的普票，这个红冲的发票在二季度申报增值税的时候需要单独提现吗
-
Q
老师您好，我因为开错发票红冲了50份，当时交增值税的时候是按正确是税率（6%）缴纳的，实际我是按1%开的票。现在又重新开了发票，老师，这个中间的税上的差额我应该怎么做账呢
热门问答 更多>
-
工资不是计入管理费用么？那这个成本怎么填写？
-
前年买的固定资产，结果去年被全额退回去了，并且对方开了红字发票，今年账上应该怎么做呢？
-
同时购买AB两种商品，买A送B，AB都需要发票吗
-
老师，一般纳税人购进的二手车发票上没有税额，只有15000，卖出时公司没有开发票只有二手车市场开的发票，报增值税税率应该是多少？卖出价时5000，销项税怎么算？卖出分录怎么写？
-
老师 这个在哪里看需要交多少企业所得税？
-
公司的植物新品种权纠纷案胜诉了，对方打的侵权赔偿款怎么做账，需要交税吗
-
增值税附表4加计扣除数，本期数是自动带出来来的吗？怎么算出来，大概是高新引起？
-
高新加计扣除增值税怎么计算出来？
-
本单位是家门诊部，刚开始上线电子发票，门诊电子发票如何冲红操作？
-
增值税附表4加计抵减额，在主表里要填在哪里？是不是本期实际抵减税额里填一我下就可以。大概是高新
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
请问，这个税款要怎么处理
那您现在冲减的按免税的冲减的吗
还没冲红
就是想问清楚了再冲红
冲红是不是也是免税冲红呀
那您补税的时候是怎么交的
增值税附表里，按名税发票的上金额填了数字，
那您现在红冲，应该来说不需要补税，要不然您红冲免税的，开1%不合适对，应该是3%的，这样您把当时交税证明带过去，这不需要补税的
谢谢老师
不客气，这是我们的职责所在