增值税附表4加计扣除数，本期数是自动带出来来的吗？怎么算出来，大概是高新引起？

登录电子税务局，进入增值税及附加税费申报表（一般纳税人）。先正常申报附表 1、附表 2 等。切换至《增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）》，在 “一般项目加计抵减” 的 “本期发生额” 栏填写计算好的加计抵减额；如有进项税额转出等需要调减加计抵减额的情况，在 “本期调减额” 栏填写。填写完附表四后，切换至主表，主表中的应纳税额会根据附表四的加计抵减情况自动计算抵减后的金额。

2025-02-17

手动填写试下的有的还是需要手动填写

2020-09-01

你好，解除你的主表还有附表五看一下。

2022-07-06

同学您好，不是要手工填增值税纳税申报表附列资料(四)》(以下简称《附列资料(四)》)中增加"二、加计抵减情况"相关栏次,用于填报加计抵减额. 具体来说,这一栏次的填写应分为三步. 第一步:填写1~4列,计算出本期可抵减额. 第二步:填报第5列"本期实际抵减额". 值得关注的是,在填报第5列"本期实际抵减额"栏次时,若第4列"本期可抵减额"≥0,且第4列<主表第11栏"销项税额"-第18栏"实际抵扣税额"(即抵减前的应纳税额),则第5列=第4列;若第4列≥主表第11栏-第18栏,则第5列=主表第11栏-第18栏;若第4列<0,则第5列等于0. 第三步:计算第6列"期末余额"栏次. 过渡到主表,第19栏"应纳税额"=第11栏"销项税额"-第18栏"实际抵减额".其中,"实际抵减额"对应《附列资料(四)》的第5列.

2022-09-17

您好，是之前申请了增值税留底退税嘛？

2023-04-03