同学。你好 借库存商品 负数 进项税额 负数 贷银行存款 负数
老师,我们是购货方,对方给我们开的发票名称错了,但是我们已经抵扣了,1月份发现后我们开了红色信息表,对方开具了负数发票,又相同金额开了正数发票改过来了,发票这个月已认证,做了进项税额转出,现在做账怎么写分录?
请问,收到进项票我们抵扣了,后有问题,我们开具红字发票信息表给对方,对方开负数发票,我们如何做会计分录?进项税怎么转出
我这边上个月收到了一张进项发票、以抵扣、是对方开具红字信息表、开具负数发票、我们拿来做账做进项税额转出是这样吗
对方以前年度给我们开具的发票 我们已经抵扣了 然后对方申请了红字 开具了负数发票 我们拿到负数发票 怎么入账 原票是借库存商品 进项税额 贷银行存款 收到负数发票是怎么做
5月份有一张进项发票抵扣错了,当月做了借:原材料 应交税费—进项税额 贷:银行存款 ,这张开错的发票对方已经开具了红字发票,我这边拿到这张负数发票分录怎么写?
开具安装费发票上的地址必须是本地的吗
老板名下有两个个体户,一个是查账征收的,一个是核定征收的,请问要做汇算清缴吗?
某产品分两道工序,各工序单位定额工时分别为200小时和300小时。假定各工序内完工程度都为50%。1000件第二道工序的在产品相当于
老师,建筑业开全电发票只能一行,不能新增吗?
老师,开发票,但是没到确认收入时点,那么填申报表的时候,增值税申报表填这部分收入,所得税申报表不填这部分收入,对吗
本月销项税额28535元,上期留抵额是20486 .19,本期进项税额是2354.22,减完后是5694.59,这是要交的增值税,如果是微利企业,本月要交多少税?
您好!请问餐饮行业一般纳税人,当月需要交增值税,只是交了城建税,另外附加税不用交,是什么原因
老师你好!当月支当月社保费用,通常先做计提借管理费-社保费,贷应付职工薪酬-社保费,缴时借应付职工薪酬-社保费,贷银行,想问分录直接简单做 借管理费用-社保,借其他应收款-个人部分,贷银行,可以吗?
老师,咨询个问题,业务招待费是60%和营业收入的千分之5熟低进行计量,这个业务招待费的60%是有票的金额还是没票金额也就是发生额的60%?
新注册公司怎么开社保账户,需要准备什么资料呀
那增值税呢 不需要进项税额转出到未交增值税吗
同学,你好 这个不用,这个是红冲
但是我们抵扣了这张发票已经
同学,你好 这个没关系的
就相当于不做转出进项税到未交增值税这一步 直接把进项税红冲 月底一起结转增值税
其实做和不做 结果是一样是吧 只是方式不同
同学,你好 嗯嗯,是的
销售折让还是不是必须进项税额转出
同学,你好 销售折让是按照销售的价格直接给予折扣。 不涉及到进项税转出。
我们折让的方式是 购货方提交红字信息 销售方给我们开具负数发票
同学,你好 那这个也做负数分录
那这种折让 或者销售退回的 都是进项税额转出的情形
同学你好 分录是做负数 申报表填写在进项税额转出
报税的时候吗
同学,你好 嗯嗯,是的
就是第一种账上做进项税额转出 直接正常申报 第二种是账上冲红 报表填写进项税额转出? 那账上冲红了进项税额本身就少了 应交增值税本身就是不用调整的了 申报的时候在填写进项税额转出 实际缴纳的增值税不就变了吗
同学,你好 不是,你无论是进项税额转出,还是账上冲红 ,都是在申报表填写进项税额转出的
报表上的进项税额转出只是数据显示 不计入当期增值税计算是吗
同学,你好 不计入当期增值税计算是吗 这个影响当期增值税的