老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。
你好！是的额，做进项转出。 借其他应收款 贷管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额转出
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老师，8月份我们付一笔250000，对方开的发票是252499.98。（对方发票多开了）当时的分录是借管理费用250000，贷银行存款250000没有做进项抵扣，但系统上进行勾选认证了。我红冲之前那笔分录，重做一笔分录该怎么写？
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老师：我有一笔进项税额转出的税额，当时做的分录是：借：管理费用 应交税费—增值税-进项 贷：银行存款。进项税额准出后这笔税额如何做分录
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2月做了一笔分录，取得的票是专票，当时没有抵扣，借：管理费用1700,贷：现金1700。 7月的时候专票进行抵扣，做了一笔和前面一样的分录红字冲掉了之前的分录，又做了一笔借：管理费用1504.42，进项税额195.58，贷：现金1700。 我想问下，附件都在2月份做账了，7月做冲减费用的这笔凭证，以什么作为附件呢？
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老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？
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老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。
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然后 其他应收款 再转下 银行存款吗？为什么不能直接是借银行存款
你好！是的，如果当期银行就直接退钱了，就可以做银行存款。不过一般是过度一下，这样知道来龙去脉
懂了，谢谢老师
那贷方管理费用和进项税转出，是写贷方正数吗？
你好！是的，是写正数了
管理费用可以写借方负数吗？因为在贷方，财务软件总认不出来
你好！可以的。可以借方负数