老师，8月份我们付一笔250000，对方开的发票是252499.98。（对方发票多开了）当时的分录是借管理费用250000，贷银行存款250000没有做进项抵扣，但系统上进行勾选认证了。我红冲之前那笔分录，重做一笔分录该怎么写？
借管理费用-250000，贷银行存款-250000 之后按发票做，借管理费用进项税额，贷银行，250000 营业外收入，或者是库存现金
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老师，我们公司付了一笔服装费，百分之50，是2574元，我6月份直接做了借管理费用，贷银行存款了，对方给开的收据，8月份，我又付了百分之40，还余百分之十没付，但是对方给了全额的专票，我该如何处理？麻烦老师写出完整得分录
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6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
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老师，8月份我们付一笔250000，对方开的发票是252499.98。（对方发票多开了）当时的分录是借管理费用250000，贷银行存款250000没有做进项抵扣，但系统上进行勾选认证了。我红冲之前那笔分录，重做一笔分录该怎么写？
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2月做了一笔分录，取得的票是专票，当时没有抵扣，借：管理费用1700,贷：现金1700。 7月的时候专票进行抵扣，做了一笔和前面一样的分录红字冲掉了之前的分录，又做了一笔借：管理费用1504.42，进项税额195.58，贷：现金1700。 我想问下，附件都在2月份做账了，7月做冲减费用的这笔凭证，以什么作为附件呢？
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老师去年我做了一笔借:预付账款 贷:银行存款（这笔分录是当时预付的物业费用当时没开发票），今年10月份收到的去年这笔发票，那我现在再做笔什么分录才对，这个账才平呢？麻烦告知，谢谢。
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单选题：表外融资，即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资，一般是指（）。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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只是对方发票金额多开了，做营业外收入或现金吗？
建议是按发票做，不需要付款贷营业外收入或者是库存现金，这个事务所同行那边有反馈说税局稽查的时候发现发票和实际报销不一样怀疑是不是找替票这种 ，有不能税前扣除，风险，所以我建议按发票做
你这个不要按实际这个付款做，外账不建议按实际付款做，
但是实际付款和开票金额不符我不知道怎么写分录
借管理费用进项税额，贷银行，250000 营业外收入，或者是库存现金 252499.98-250000
不做进项税额转出吗
不做，是按发票做，所以不做进项税额转出，不是按实际，
发票多开来的算企业利得吗？
是的，是的，是的，实务中一般是贷库存现金，不算营业外收入，这个营业外收入需要交企业所得税
入库存的话，我账上库存多了这笔款，但是我拿什么给公司呢
就根据发票不含税金额做入库
入库单是根据发票不含税金额做，按发票，不是按实际，你是按实际话，那这个250000/252499.98 =x这个实际可以抵扣进项税额/总的进项税额，多抵扣你做进项税额转出，附表2 其他下面转出，或者是勾选有效税额，
发票上多出的金额你说做成库存现金入账，如果这样的话公司让我把多出的这笔款交给公司，但是我并没有真的收到钱呀！
只是虚做 ，外账，内账还是按你们实际做呗 我还提供方法2 按实际话，那这个250000/252499.98 =x这个实际可以抵扣进项税额/总的进项税额，多抵扣你做进项税额转出，附表2 其他下面转出，或者是勾选有效税额，
我们只做外账
那需做贷库存现金就可以，或者是营业外收入也可以
按实际话，那这个250000/252499.98 =x这个实际可以抵扣进项税额/总的进项税额，多抵扣你做进项税额转出，附表2 其他下面转出，或者是勾选有效税额， 或者是就是按实际做，250000
老师麻烦看看，这是对方开的发票，按实际支付款做的话是又不平了
借管理费用 2475.248 - 进项税额 2475.248
借管理费用 -2475.248 借 进项税额 2475.248
这样，你要是就按实际做，之前做过现在只需要做这个，
红冲后这样做吗？-2475.278怎么来的
，那这个250000/252499.98 =x这个实际可以抵扣进项税额/总的进项税额，