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增值税专用发票已经做了进项税额转出,对方开了红字通知单后红冲了,进项税额还是要转出的,请问这个会计分录怎么做?

2023-07-20 17:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-20 17:20

借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数

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借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数
2023-07-20
学员朋友您好,借:银行存款/应付账款,贷:库存商品(主营业务成本)应交税金-应交增值税(进项税额)
2023-12-04
借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 进项转出是在贷方的
2020-08-10
你好 这个发票你抵扣了吗? 抵扣了你红冲就可以,然后在附表二进项转出。
2021-02-03
借应收账款,贷成本费用,进项税额转出。
2022-11-14
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齐红老师 | 官方答疑老师

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