同学你好 可以这样理解的
老师你好,我咨询一下,我们17年成立的公司,属于小规模,17-19年累计亏损167万,在2020年第三季度的时候才开始盈利,第三季度弥补了85万的以前年度亏损,本次申报企业所得税的时候净利润本年累计数是正的,需要缴税,但是申报表上弥补以前年度亏损那栏的数字自动跳的是167万,没有减上个季度已经弥补的,这栏还手动改不了,这是什么情况
老师,我们企业2020年亏损460多万,今年1至2月份都有盈利,我想问第一季度申报所得税会不会先弥补以前的亏损,我现在要不要计提所得税,我担心现在计提了,到时候申报的时候弥补以前亏损了不用交税了,我又计提了到时候还是麻烦
老师,请问一下,我们缴纳所得税的时候,不是营业收入-营业成本之后的应纳税所得额吗?5年之内还可以弥补亏损,如果5年之后亏损不能弥补了,那账上的数字和申报的数据是不是不一致了呢?比如我第一年亏损了5万,第2年4万,第3年3万,第4年2万,第5年1万,5年一共亏损了15万,第6年我盈利了0.5万,那么账上显示亏损14.5万是吗?但是我申报的时候第1年的5万不能弥补了,那只剩下10万可以弥补亏损,相当于我亏损了9.5万,可以这样理解吗?
老师您好,单位之前一直亏损,假设亏10万,2023年第四季度开始盈利累计8万,2022年的年报已经填过A106000企业所得税弥补亏损明细表,2024年1月初申报2023年第四季度企业所得税时,是不是“减:弥补以前年度亏损”那一行填列8万就不需要缴纳企业所得税税款??那我第四季度利润表里面还需要计提当季的企业所得税吗??
本期购买的商品和劳务并产生了增值税进项税全部计入了管理费用,b期末做了结转的进项税额,要计入现金流量表的那个项目
公户农信e支付转入是收入吗
企业所得税季度申报表每个季度的季度初都等于上个季度末的数字必须连续衔接对吗
暂估成体费用,借:管理,贷:现金。票回来,1.借:管理负数,贷:现金负数2.借管理,贷:现金。这样对吗?
暂估成本费用,借:管理,贷:现金。票回来,1.借:管理负数,贷:现金负数2.借管理,贷:现金。做一笔红冲再做一笔分录
暂估成本,可以,借:管理费用,贷:库存现金吗?票回来再冲可以吗?
开出去的发票是现代服务费,然后做暂估,借:主营业务成本,贷:应付账款。要拿什么票回来冲
房产税,是不是还有计提一笔,计提折旧:借:管理费用贷:累计折旧
房产税怎么写分录,,,
企业所得税第一季度初人数如果是一月份的人数就跟上一年度末的数字就不一样了应该是12月份的数字吧
老师,我说错了,第6年还可以弥补,第7年不可以弥补了第1年的了吧??
对的 弥补前五年度的