开发票的时候需要交增值税,然后按照培训的进度确认收入计算所得税。
老师您好! 我想咨询一下,我们是培训班,2022年收到一笔学生培训费的预收款,我们今年才确认收入 我是按照2022年业务发生时间来开发票?还是2023年的? 因为政策不一样,2022年是免税,2023年是1%
老师好,如果2022.12月我们预提了费用200000元,这属于2022年业务的,只是2022年没有开票,在2023年1月开了发票,不含税价格188679.25元,发票票面增值税税额是11320.75元,取得这张发票怎么做账,是贴在2022年12月账本里面?更正待进项抵扣会计科目,还是做账在2023年1月?然后冲2022年12月预提的费用?
老师,我2022年四月和五月的票是开2021年发生纳税义务的业务,我纳税申报时候税局叫我把这个发生的业务放到2022年第一季度纳税申报,那我做帐的时候我怎么做呢?
老师 我在去年2022年12月份开了一张20万的发票是预收2023年1月2月的服务费,钱收到,发票开出去了,开发票时备注了是预收2023年1,2月的,做账也是做的预收账款。后面1月份报2022年第四季度增值税时,申报表直接带出来已开票那20万,已报税,有问题吗?
老师我们在2022年12月开了一张培训发票,但是是预收款,2023年3月才发生培训义务,请问企业所得税什么时候时候发生?2022年开的开了发票又怎么做账呢?
3月取得的专票,可不可以4月做账
60日前公司将华星公司,承兑的面值为5万元的商业汇票予以贴现,贴现得款48500元,银行附有追索权。现此商业汇票到期,付款人无力付款,贴现银行向本公司退票扣款,款项被银行于存款账户中全额划付会计分录
仓库存放的一台产品被盗,该产品生产成本2000元。增值税减税额是多少
老师,请问建安业农民工资怎么税务筹划,是签劳动合同做工资申报还是做进去按劳务申报?
请问老师,我去年12月收到一张进项票,当时已经抵扣了,这个月发生销售退回,对方开了红字发票,我是不是应该在下月申报期内填在附表二那个进项税额转出那里?
新税法规规定待认证进项税额也就是留抵报表如何列示
房地产开发公司有80套房源出租,房产税每年缴24万,怎样节税?几种形式?请董孝彬老师解答。谢谢!
未开票的收入,3月份有5万的收入其中4万多未开票,我正常申报了,会被罚款嘛?
公司是非金销商二手车企业,公司在购买二手车时候都没有发票,但是现在二手销售出去了,对方要过户,我这边去二手车市场代开了,这个账该怎么处理
预计负债会影响所得税纳税调整吗?
借银行存款。贷应交税费应交增值税。 要是多收了贷方还计入预收账款。
收的这笔预收款,一点义务都没有发生
也要在2022年确认收入吗?
22年没有提供服务,不确认收入,只是按照发票金额交增值税。
那账务应该怎么做呢?
开发票的时候借银行存款,贷预收账款。贷,朱英应交税费。 然后后面发生服务确认收入。借预收账款贷主营业务收入。