你好,计算如下表,请参考
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
有没有现成的答案
老师可以做一下吗做下来发一下
你稍等,我发计算过程给你哈
会计折旧每年6000/5=1200税法折旧第一年6000*5/15=2000税法折旧第二年6000*4/15=1600税法折旧第三年6000*3/15=1200税法折旧第四年6000*2/15=800税法折旧第五年6000*1/15=400会计第1年累计折旧1200会计账面价6000-1200=4800计税第1年累计折旧2000计税基础6000-2000=4000应纳税暂时性差为4800-4000=800递延所得税负债余额为800*25%=200本期递延所得税负债发生 额为200 会计第2年累计折旧1200*2=2400会计账面价6000-2400=3600计税第2年累计会计折旧为2000%2B1600=3600计税基础为6000-3600=2400应纳税暂时性差为3600-2400=1200递延所得税负债余额为1200*25%=300本期递延所得税负债发生 额为300-200=100 会计第3年累计折旧1200*3=3600会计账面价6000-3600=2400计税第3年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200=4800计税基础为6000-4800=1200应纳税暂时性差为2400-1200=1200递延所得税负债余额为1200*25%=300本期递延所得税负债发生 额为300-300=0 会计第4年累计折旧1200*4=4800会计账面价6000-4800=1200计税第4年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200%2B800=5600计税基础为6000-5600=400应纳税暂时性差为1200-400=800递延所得税负债余额为800*25%=200本期递延所得税负债发生 额为200-300=-100 会计第5年累计折旧1200*5=6000会计账面价6000-6000=0计税第5年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200%2B800%2B400=6000计税基础为6000-6000=0应纳税暂时性差为0递延所得税负债余额为0本期递延所得税负债发生 额为0-200=-200
会计折旧每年6000/5=1200 税法折旧第一年6000*5/15=2000 税法折旧第二年6000*4/15=1600 税法折旧第三年6000*3/15=1200 税法折旧第四年6000*2/15=800 税法折旧第五年6000*1/15=400 会计第1年累计折旧1200 会计账面价6000-1200=4800 计税第1年累计折旧2000 计税基础6000-2000=4000 应纳税暂时性差为4800-4000=800 递延所得税负债余额为800*25%=200 本期递延所得税负债发生 额为200 会计第2年累计折旧1200*2=2400 会计账面价6000-2400=3600 计税第2年累计会计折旧为2000%2B1600=3600计税基础为6000-3600=2400 应纳税暂时性差为3600-2400=1200递延所得税负债余额为1200*25%=300本期递延所得税负债发生 额为300-200=100 会计第3年累计折旧1200*3=3600会计账面价6000-3600=2400 计税第3年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200=4800计税基础为6000-4800=1200 应纳税暂时性差为2400-1200=1200递延所得税负债余额为1200*25%=300本期递延所得税负债发生 额为300-300=0 会计第4年累计折旧1200*4=4800会计账面价6000-4800=1200计税第4年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200%2B800=5600 计税基础为6000-5600=400应纳税暂时性差为1200-400=800递延所得税负债余额为800*25%=200 本期递延所得税负债发生 额为200-300=-100 会计第5年累计折旧1200*5=6000会计账面价6000-6000=0 计税第5年累计会计折旧为2000%2B1600%2B1200%2B800%2B400=6000 计税基础为6000-6000=0 应纳税暂时性差为0 递延所得税负债余额为0 本期递延所得税负债发生 额为0-200=-200
会计上日常处理采用年数总和法计提折旧,而税法规定,可以采用直线法计提折旧,反过来怎么算
问的你另一个同事反过来怎么算和你回答的一模一样
可这是两道题呀
只不过先是直线法后事年数
你好,反过来算就变成递延所得税资产了,计税和账面互换就可以。应纳税暂时性差异改为可抵扣差异
可以详细写一下吗
你两回答的一模一样啊一字不差
不同的题
可以具体写一下