老师，请问我们公司24年付了200多万广告服务费，做的时候都是，借预付，贷银行。这些发票24年都收到了， 但是都没有确认。现在25年我应该怎么做？
若服务2024年已完成：执行《企业会计准则》，借“以前年度损益调整”，贷“预付账款”，并处理所得税及转入留存收益；执行《小企业会计准则》，借“管理费用/销售费用等”，贷“预付账款” 。 若服务跨期：先按比例转出2024年受益部分，执行《企业会计准则》借“以前年度损益调整”，执行《小企业会计准则》借“销售费用等”，贷“预付账款”；剩余部分在2025年及以后按受益进度分期确认费用，借“销售费用等”，贷“预付账款” 。
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去年7月有一笔账，我们付对方公司200万的服务费，收到了100万的发票，我以为收到的是200万的发票做成了，借：长期待摊费用200万，贷：其他应付款200万，正确的应该是借：长期待摊费用100万，预付账款100万，贷：其他应付款200万。到现在我才发觉做错了，可是这200万我都摊销完了，相当于多摊销了100万的费用（去年多摊了50万今年多摊了50万）这个情况我怎么怎么来改账呢
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老师，公司在23年12月支付了24年4月-6月房租，当时没有收到发票分录记为了： 借 预付账款 贷 银行存款 4月收到了专票现在做4月房租分摊，请问会计分录应该怎么做呢？
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你好老师，21到23年的银行手续费，网银年费，都没有开票回来。分录做的是： 借 财务费用，贷 银行存款。 这个月在银行开了21到24年5月的发票，专票。我们是一般纳税人。请问现在这个发票要怎么入账和抵扣，分录要怎么做？
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老师，请问23年收到的发票已入成本未付款，24年查出这家供应商有问题，在24年汇算清缴的时候纳税调增了，但是当时忘记做账务处理了，现在我是不是做借应付账款，贷以前年度损益调整呀？
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请问老师，我现在收到24年的专票，但抵扣肯定只能在25年抵扣了，我把成本做在24年的分录是借：主营业务成本，贷：其他应付款（我公司是劳务派遣公司，支付给渠道的费用时是借：其他用付款，贷：银行存款，所以发票来了就贷：其他应付款。），抵扣做在25年，分录事借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款？
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是收到上级公司的拨款，只用回单做账也可以哈
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请问老师，为何分期付款购买固定资产时没有增值税是什么理由呢？！
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老师，公司之前没会计，没有完整的数据。新建了一个账套，只填了设置里初始余额入录的库存现金栏和银行存款栏，试算不平衡。要怎么操作？
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老师，物流公司收购了百威，可以把本来13个点的销项税率，变成物流服务类6个点税率，这个是什么意思？
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老师，工程施工，我把各项成本转入主营业务成本里，借：主营业务成本，贷：各项成本费用，然后收到结算款时，开出发票后，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费（销项），然后直接点击结转损益生成凭证，然后结账，请问有问题吗？
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老师好！以前年度做错了分录，今年才发现，做了更正分录后就账实一致了。更正分录里若有损益科目，有人建议我直接替换成“利润分配-未分配利润科目”？替换后是不是就不影响今年的利润数据？ 那是影响了以前年度的利润了？-牵扯到的以前年度的财报和企税申报表，包括汇算清缴表，都要去更改吗？
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老师好，您有自动编制现金流量表的模版吗
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小规模，不能把费用都计入管理费用，费用太大，都计入管理费用，我们利润得负的了。能计入待摊费用吗？以后慢慢摊销掉
同学你好 这个可以的
具体怎么做，应该隔年，不太会写这个分录。
借长期待摊费用贷银行存款 每月摊借费用科目贷累计摊销
老师，之前是借:预付账款，贷:银行存款，如果我在3月把它转入待摊费用，直接 借:长期待摊费用，贷，预付账款。我能直接在3月一笔把去年没有摊销的费用都计入一个分录吗？
同学你好 对的 是这样
可以计入一个分录，那我是不是得把它的发票都打印出来呢？
是的 肯定要打印发票
好的，谢谢老师！还有什么要注意的吗？
同学你好 其他没有了哦