老师，工程施工，我把各项成本转入主营业务成本里，借：主营业务成本，贷：各项成本费用，然后收到结算款时，开出发票后，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费（销项），然后直接点击结转损益生成凭证，然后结账，请问有问题吗？

各项成本费用在贷方的这个方的借方负数。

所以我的账，后面的原材料变负数了，搞不明白了

你好，你各项成本费用这个是什么科目？

一开始是材料入库，借：原材料.应交税费进项，贷：银行存款，领用时，借：工程施工—材料费，贷：原材料，结转成本，借：主营业务成本，贷工程施工材料费/人工费/机械使用费等等，收到结算款时候，借银行存款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税（销项），然后就直接点击结转损益，结账，入下月账时候，发现原材料这科目里是红色负数。不知道哪个环节出问题了

那你看一下借方的原材料和贷方的原材料是一样的吗？是不是贷方的大于借方？

老师，我上面写的分录有问题吗？没问题的话我就去检查是不是借贷数量问题。

工程施工，是不是这样做账的呢，老师

账务处理没有问题正确的

好的，谢谢老师