老师，老板想投资买地种植果树，这个以公司名义或者以个人名义投资有什么区别呢？

 您好，公司名义责任限于公司资产，个人财产受保护（有限责任公司）。若经营失败，通常不会牵连个人。个人名义：需承担无限责任，若亏损或负债，个人财产（如房产、存款）可能被追偿。 区别：责任上公司可隔离个人财产风险，个人需无限担责。 2. 税务上公司缴企业所得税%2B分红个税，个人按经营所得缴税，可能更省税。 3. 土地与补贴方面公司更易拿地、享政策补贴。 4. 融资能力考虑公司融资渠道更多。 5. 退出成本操作公司股权转让更方便，个人资产过户复杂。

企业所得税是怎么缴纳的？还有如果以公司名义投资的话日常的费用我们是不是也要进行账务处理？我们老板问能不能再注册一个新公司，也就是我们的子公司，股东就是我们公司，这样去投资是不是更好一点？还是直接以我们公司名去投资比较好？

 您好，1.企业所得税是对公司利润征收的税，税率为 25%（符合条件的小微企业可享受优惠税5%率） 2.是的，必须规范记账，发票合规性（如采购农资需取得发票，否则不能税前扣除）。成本与收入的匹配（避免虚增费用或隐瞒收入） 2.直接用现有公司投资，操作简单，无需新设公司，节省注册和维护成本。如果母公司本身有农业经营资质，可以直接享受税收优惠，但是风险未隔离，如果农业项目亏损或负债，可能影响母公司其他业务。税务灵活性低的，如果母公司涉及其他高税率业务（如贸易、服务），农业利润可能被合并征税 3.注册子公司（母公司控股）子公司独立承担债务，母公司仅以出资额为限担责。子公司可单独享受农业税收优惠（如免征企业所得税）。但是需要额外注册公司，增加管理成本（如财务、年检等） 4.综合看是老板的打算，如果农业项目规模较大（长期投资、需融资、政策扶持），注册子公司，隔离风险并优化税务。如果规模较小或试水阶段， 直接用母公司投资，减少管理成本。

他是有个亲戚买地种植亏了，他想从亲戚那买一部分过来雇人管理，他是觉得未来会涨，应该也不是想长期投资

 您好，那还是以个人名义低价接手亲戚的土地（税少、手续简单）。雇人简单种植维持土地状态（避免荒废，减少持有成本）。等待土地升值后，以个人名义转让（增值税、土增税有可能优惠）。如果未来政策变化（如征地、拆迁），再考虑是否转公司持有（可享受企业补偿优惠）。政策是变化的，我们现在只是预估

但他个人也没那么多钱，需要公司贷款

哦哦，公司贷款不行的，个人也可以贷款的呀

个人贷应该不好贷了吧，公司这边贷款也挺多，他是法人，另外他自己也有贷款

哦哦，如果公司贷款了，给个人用，这个年末不还，有政策是视为分红的，20%个税

对啊，假如我公司批发零售企业，主要业务跟农业有关，那以公司名义去买地投资，这个只需要交企业所得税吗？还有其他税要交吗

 您好，公司名义买地主要涉及税种 购买的契税（可能免）、印花税。 持有的城镇土地使用税（农业用途可免）、房产税（如有非农建筑）。 经营的增值税（自产农产品免）、企业所得税（可能免或减半）。 转让的土地增值税（农业用途可能免）、企业所得税、增值税。

那么多啊，就是公司拥有这块地之后每年都要去缴纳这些税吗？

您好，是的，税很多的

那个人投资的话除了个税还有什么税呢

 您好，购买时契税：3%~5%（农业用地可能免征）。印花税：0.05%（合同金额，无免税）。 2. 持有时城镇土地使用税：免征（农业用途）。个人所得税：若出租土地，按20%缴税（农业出租可能优惠）。 3. 经营时（种植销售）增值税：销售自产农产品免征。个人所得税：按5%~35%或核定税率（1%~3%）。 4. 转让时值税：持有满2年免征，否则5%。土地增值税：农业用途继续经营的免征。个人所得税：按20%（财产转让所得）

这样看来个人的话承担的税好像少很多，老师觉得以什么名义投资比较好呢

您好，这个我们还是看老板的想法嘛，

好的 但一个财务给他建议这个投资，感觉不太妥，万一亏损了会不会怪财务