老师，我们农民专业合作社做账是按小企业会计准则做的，小规模，但是税务报表是资产负债表和盈余分配表，还有成员权益变动表，有些数据就填不起，怎么办呢

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

2017年9月李文华大学毕业分配到大宇公司会计部从事会计工作，会计部主任准备安排她负责会计报表的编制，于是在9月底编制月报时让李文华也编制一份资产负债表、利润表和所有者权益变动表。第一遍小李编制的资产负债表不平，第二遍平衡了，但是与经理编制的资产负债表总额相差十多万元，利润表的净利润与经理编制的利润表差几万元。经理问她怎么编制的，她说资产负债表项目是根据总分类账户的余额填制的，利润表项目是根据损益科目发生额直接填列的。你认为李文华可能在什么地方出了差错？并根据以下公司期末账户余额和本期发生额正确编制公司的资产负债表、利润表和所有者权益变动表 老师您好 利润表求出来净利润是516290 资产负债表老编不平 麻烦请教一下。我错哪儿了？谢谢

请问下，我们总分公司企业所得税是合并申报，一套账，但是有分公司的辅助核算（就是属于分公司的都会计入该公司名下去），年12月份，有家公司未来得及做税务合并申报，所以汇算清缴是要单独填表申报的，可是，从辅助核算里提取出来的数据填资产负债表的时候，资产比负债和所有者权益之和多了，这会是什么原因呢？

老师您好，我们是是农产品加工单位，公司是名是某某种养殖合作社，想请教如果将合作社准则改为小企业会计准则后，会计科目怎么修改。 我们单位说是农民合作社+公司的运营模式，免得增值税。最早公司成立20年时时会计用小企业会计准则做的账，有笔政府补助计入的营业外收入。中途21年3月有请人重新开账用的是合作社准则，后来申请的财政补助一直计入的是专项基金科目，但我们从公司成立起税务报表用的是小企业会计准则。 后来会计今年4月又改了一次，将合作社准则改为小企业会计准则，将20年那次计入营业外收入的补贴和后来计入专项基金科目的补贴全部填在了资本公积科目里面对不对，对公司股东有没影响。并且5月有份补贴直接计入了资本公积，请问对不对。感谢！

老师，我们农民专业合作社做账是按小企业会计准则做的，小规模，但是税务报表是资产负债表和盈余分配表，还有成员权益变动表，有些数据就填不起，怎么办呢