您好,直接冲之前确认收入的凭证就行
老师,请问下去年确认收入未开票的做错账,申报增值税时没有申报的,现在才发现是多做了一笔,那我冲账是直接冲红那笔凭证吗?还是用以前年度损益调整科目来冲?
有个问题请教老师:在新收入准则中延保收入需要分期确认收入。成本也需要匹配相应期间的收入分期确认。想咨询一下我们前期已将在收到延保款时一次性确认了收入,并且在发生成本时也一次性确认了成本,现在需要将以前的款项分期来进行确认收入,结转成本。需要用哪个科目来调整了?反冲多确认的收入我们用的是合同负债科目,反冲成本了,是用合同资产还是合同履约成本还是用其他哪个科目更合适了???合同履约成本科目是归集到资产负债表的存货里面吗?
老师你好,请问一个公司当地项目(不是异地),没有做进度结算什么的,但是甲方先付了部分工程款后,连合同金额的10分之一都没得,但是还未确认开票时间,这部分预收的工程进度需要预缴税款不,或者按照未开票收入确认收入申报税款,在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
老师 现在在公司做内账 以前的会计就是根据合同做账 签订合同就确认收入 再根据合同进度来冲销收入 确定多少收入没有收回 每次的成本费用来核算对应的项目用到进销存 现在就是没有用到辅助核算功能 用的金蝶KIS说是比较麻烦 我想确认下辅助核算我现在还不是很清楚并且合同签订就确认收入方法对吗
建筑公司新收入下科目用到了合同结算,合同履约成本,但因为收入结算,算收入!但我就是一套账,开发票了才确认收入!所以目前还是用老方法,还是以前的科目,工程施工下面合同成本,每月结转到资产库存商品(工程成本结转),然后等开发票确认收入,再按比例结转成本到主营业务成本,可以吗
代理港杂费是0税率还是免税
老师,如果第一季度亏损,可以先报第一季度所得税报表吗,还是需要先填报年度汇算清缴?
小规模纳税人 申报企业所得税时候0收入 0成本但是有管理费3000元,我填营业成本累计数的时候是3000还是-3000
找郭老师有问题咨询(其他老师不要接啊)
请问老师,进货是按盒开的票,卖出是按支,可以按支入库吗
老师,牛肉是不是只能在免税和9%的二选一开具发票,不能两个税率都开
食堂阿姨不交社保,做劳动合同还是劳务合同
通用申报(工会经费)计税(费)依据是什么? 水利建设专项收入的计税依据又是什么?
老师,1-2月有一笔成本,在没有收到发票的情况下确认进项了,3月把这张凭证冲销,为什么这笔进项金额还体现在应付账款借方,导致资产负债表应付账款期未余额跟科目余额表应付账款余额对不上,资产负债表也左右不平,我应该怎么调账?
老师,固定资产清理的会计科目
冲后,重新做一张蓝字收入吗
可以啊,这个是可以的