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老师,销售货物产生的安装费和装卸费,工人不给开发票,做成工资表,申报个税按工资发掉,这样怎么做分录

2022-08-10 09:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-10 09:30

这个安装费另外还收对方的钱吗?

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快账用户7291 追问 2022-08-10 09:33

不收,我们销售货物包含安装和装卸,直接付出去

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齐红老师 解答 2022-08-10 09:34

产生的人工费,借销售费用贷银行存款。应交税费。借应交税费贷银行存款。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 09:37

这个销售费用人工费,可以全额在企业所得税前扣除吧?

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快账用户7291 追问 2022-08-10 09:39

不产生税费的话,计提时 借:销售费用-人工费或装卸费,贷:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 是这样吗

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齐红老师 解答 2022-08-10 09:41

临时工需要发票才能税前扣除,单位员工有工资表可以全额扣除。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 09:46

我们销售货物产生人工费,有工资表是按员工工资三个月发放,这种情况是可以全额扣除的吧

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齐红老师 解答 2022-08-10 09:51

单位员工有工资表就可以扣,临时工必须有发票才能扣。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 10:00

不产生税费的话,计提时 借:销售费用-人工费或装卸费,贷:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 分录是这样吗

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齐红老师 解答 2022-08-10 10:04

单位员工的这样处理是正确的。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 10:21

老师,这个销售费用人工费要不要结转到主营业务成本

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齐红老师 解答 2022-08-10 10:25

因为你没有收费,所以不存在成本的问题。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 10:27

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-08-10 10:36

不客气的,祝您工作愉。嗯。

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快账用户7291 追问 2022-08-10 11:47

老师,这个问题可不可以这样解决:人工费承包给一个人,让他代开劳务发票,我们付款,他再付给手下干活的人。这样是不是我们可以在所得税前全额扣除更合理

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齐红老师 解答 2022-08-10 11:54

可以的,有发票就可以全额扣除。

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这个安装费另外还收对方的钱吗?
2022-08-10
你好,你这种情况的话,这个工人本身不是你公司的,你做成工资表不太合适。
2022-08-10
社保要求不严格的,可以的。
2022-08-08
你好,这些员工是你们的还是对方单位的?一般不要代发工资
2022-10-16
 你好 1.  个人的话 是需要开票给你报个税的; 2.           这个按个人每个人多少钱去发;分别开票报个税哈   
2022-08-11
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