老师，请问上一年度有笔分录做错了，现在应该怎么更改回来消掉这个余额？ 图一 为现在有余额的科目 图二 以前做的收入分录 图三 错误的结转凭证

热门问答 更多>

• 占估成本怎么写分录，

• 老师 如何进行税种核定

• 老师咨询一下，科目余额表中所得税费用该怎么理解

• 老师小企业会计准则跟会计准则对跨年暂估的发票未回来部分账务怎么操作已经调增

• 老师你好，去年我们公司交房租，没有开发票，那时做的是 借管理费用11400贷 银行存款11400 今年发票补过来了 怎么做会计分录？还有他发票少开了85元，怎么做账？

• 请问老师，是这样的，我在做汇算清缴，发现收入有问题，我找到差异原因了，24年3月公司是小规模，4月是一般纳税人，在4月份红冲了一张3月份的发票，金额1468.61，但是4月增值税申报表收入金额比我账上实际多1468.61，系统一笔没有体现在申报表中。这笔现在我怎么弄，应该是这个一般纳税人申报表体现不了小规模红冲发票的这个金额？

• 老师好，企业所得税汇算清缴表里面的党组织工会经费就是每个季度所交的工会经费吧？那可以扣除吗？

• 你好，我老板个人独资企业，法人发的工资，可以做工资薪资，作为成本费用吗，要缴纳企业所得税吗

• 25年3月的时候，公司付了一笔24年10—12月一个人的工资，但申报的时候却没有申报，这笔账怎么处理

• 组装拆分单从库存商品科目贷方到库存商品借方对吗