老师，税务局催促办理退税申请，我们是小型微利企业，2020年境内所得额是-40万，2021年境内所得额21万，21年缴纳企业所得税2万多，请问我提交退税申请的话提交什么资料呀

老师，税务局催促办理退税申请，我们是小型微利企业，2020年境内所得额是-40万，2021年境内所得额21万，21年缴纳企业所得税2万多，请问我提交退税申请的话提交什么资料呀

您好 老师，我想请教一下，21年发生了应交境外企业所得税，但是要到23年才缴纳，这个要怎么处理呀，我看有人直接在当年将这笔金额转入到本年利润，说汇算清缴已经结束，无法进行抵减境内应纳税额，那这就重复交税了呀

您好 老师，我想请教一下，21年发生了应交境外企业所得税，但是要到23年才缴纳，这个要怎么处理呀，我看有人直接在当年将这笔金额转入到本年利润，说汇算清缴已经结束，无法进行抵减境内应纳税额，那这就重复交税了呀

请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。

请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。