没有发票的话,汇算清缴的时候需要调整。
请问老师,借:营业外支出-2016年短信平台充值 1200元,贷:预付账款1200元,请问老师这笔分录企业所得税汇算清缴需要调增吗?谢谢,无附件
老师,您好!我公司2021年应收账款A公司借方余额10万元,应付账款B公司借方余额10万元,A公司帐龄三年以上,B公司帐龄三年以上且以后也不会有发票进来,故经公司领导审批为坏账损失,分录,借 营业外支出-坏账损失 20万元 贷 应收账款/应付账款 20万元。因没有合理税前扣除依据,汇算清缴需调增,请问老师对于这笔坏账损失汇算清缴需填哪几张报表上的哪几行,如何填,谢谢!
老师您好,请问我公司出租房产,合同约定每半年支付一次租金,21年12月收取22年上半年租金12.6万,21年12月收到租金时缴纳增值税,分录是借:银行存款12.6万,贷:预收账款12万,应交增值税0.6万;22年1月开始冲预收做收入,分录是借:预收账款2万,贷:主营业务收入2万。请问21年汇算清缴时要填写“未按权责发生制确认收入纳税调整明细表”吗?如果要填写,请问”合同金额“"账载金额“和”税收金额“怎么填?谢谢!
老师,请问公司执行的小企业会计准则,21年的暂估成本票未回,汇算清缴也没调增,6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增,需要补交税款,会计分录该怎么来做账,谢谢。 21年的会计分录 借:工程施工-劳务费 100 贷:应付账款-暂估 100 借:主营业务成本 100 贷:工程施工-劳务费 100
老师,我们企业应收账款有0.38元不能收回了,在22年做到营业外支出里了,请问汇算清缴针对这笔我需要调增应纳税所得额么?
以公允价值计量的投资性房地产,出售的时候,要进行成本结转,还要把“公允价值变动”转入“其他业务成本”,为什么这里,不影响损益呢?
答案解析没看懂,能不能有视频解题教程
招待费税票扣除是按税收平衡点金额还是发生额的6%?还是收入的5‰?
老师当前个体户城市维护建设怎么计算?
3月底电子口岸月底查询到的报关单有3月份的,还有2月份的岀口日期,我开票统计以3月初的汇率开票了,这可以吗?还是怎么开? 以前开了我也不能红冲了吧? (电子口岸报关单有滞后性?)
材料成本差异率-20—15中-20是什么意思
个体工商户漏申报有首违不罚吗,老师
或有负债和预计负债都属于或有事项吗老师?
我们公司歌手,我们公司跟对方公司签合同,合同内容是什么节目名称,几月几日出席的地方,唱几首歌,含税多少钱这样子,这样子合同不用交印花税吗
老师,我们公司是咨询服务类公司,提供咨询服务顾客报销交通费,但顾客让我们公司开交通费的发票,才报销交通费,这样合理吗?