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外贸企业出口一批货,收到了厂家开的进项发票并且进行了退税认证勾选,申报了增值税。现在那批货要进行退运,需将已勾选的退税发票申请取消勾选,那申报的增值税的数该怎么冲回?

2021-11-17 14:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-11-17 14:21

你好,退货到时候开负数发票就好了,不要去改增值税报表

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快账用户2881 追问 2021-11-17 14:25

发票取消了认证勾选,实际相当于没有勾选了,那发票可以直接退回厂家开红字发票过来即可是吧?

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齐红老师 解答 2021-11-17 14:27

请问你现在有没有申报呢?如果没有申报,就取消认证。直接退回就可以了

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快账用户2881 追问 2021-11-17 14:28

当时勾选了退税发票认证了,并也申报了,只是没有申请退税而已,所以现在是该怎么做?

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齐红老师 解答 2021-11-17 14:41

退货到时候开负数发票就好了,退税可以申请

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快账用户2881 追问 2021-11-17 14:42

这批货都全部退回了,现在申请退税,到时还要把退税的钱归还,不应用此操作吧。

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齐红老师 解答 2021-11-17 14:43

开红字发票是一样的啊,这个税也等于退回的

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相关问题讨论
你好,退货到时候开负数发票就好了,不要去改增值税报表
2021-11-17
同学你好 外贸企业用于退税的专票应该在认证后填写在附表二的第26、27栏,等正式申请退税后再填写在第28栏抵消。
2020-10-23
如果在申报增值税时发现供货商开具的发票内容有误,需要进行红冲处理,并且在重新申报时填写正确的进项发票。关于您提到的附表二的第26栏,通常是指用于填写进项税额抵扣情况的表格。 具体而言,如果您的企业在6月份已经进行了增值税申报,并在申报时勾选了退税并发生了回退,那么在重新申报6月份增值税时,如果供货商开回了正确的发票,您需要将该发票填写在附表二的第26栏中,并按照规定计算出正确的进项税额进行抵扣。同时,您还需要将之前错误的发票进行红冲处理,并在附表二的相应栏次中填写相关信息。
2023-12-26
第一个是对的,第二个是必须勾选认证的才能是做进项,你没有勾选的做不了进项不退的 没有勾选的不需要操作。
2022-07-01
开错了,那你这个可以勾选不抵扣处理的,他后面会另外开正确的给你。
2022-07-16
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