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老师 我每月计提房租未付款,做的分录为:借 主营业务成本 贷 其他应付款 现在 对方给我开了专票 但是我依旧没付款 那现在我这个专票的进项税怎么在账里体现呢?或者说 我收到发票应该如何处理呢?

2021-09-28 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-28 16:03

借其他应付款、借主营业务成本负数,借主营业务成本应交税费、应交增值税进项贷其他应付款。

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快账用户2007 追问 2021-09-28 16:06

意思是先把之前做的凭证冲销。然后再重新做一下,把税做出来是吧

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齐红老师 解答 2021-09-28 16:08

你好,对的是的,是这么做的。

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快账用户2007 追问 2021-09-28 16:09

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-09-28 16:11

不用客气,工作愉快。

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借其他应付款、借主营业务成本负数,借主营业务成本应交税费、应交增值税进项贷其他应付款。
2021-09-28
你好,通过以前年度审计调整科目冲回来
2022-07-18
你好!本月收到发票后对冲之前的暂估凭证。借“主营业务成本”,贷“其他应付款”这个分录看看是否合适?我个人建议是不合适的。
2021-06-11
你好,你支付给施工队的,借主营业务成本,贷其他应收款, 借应付账款,贷主营业务成本。
2024-12-30
同学,你好 借:应付账款 贷:其他应收款
2024-12-30
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