借其他应付款、借主营业务成本负数,借主营业务成本应交税费、应交增值税进项贷其他应付款。
老师 我每月计提房租未付款,做的分录为:借 主营业务成本 贷 其他应付款 现在 对方给我开了专票 但是我依旧没付款 那现在我这个专票的进项税怎么在账里体现呢?或者说 我收到发票应该如何处理呢?
我的原分录是这样的: 收到发票时: 借:其他应付款 应交税金-进项税 贷:应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借:主营业务成本 贷:其他应付款 支付时: 借:应付账款 贷:银行存款 但是我去年收到发票时做成了: 借:主营业务成本 应交税金-进项税 贷:应付账款 月底计提: 借:主营业务成本 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款 是不是成本多进了?这是上年的,我现在怎么调整?
老师,我们是一般纳税人,2月成本暂估的,会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估,现在收到了成本票,但是是专票,我该怎么做会计分录?
老师,请问,我公司是做工程的小规模纳税人,我们承包了项目完成后,开票给甲方是:借:应收账款,贷:主营业务收入,应交销项税额,但是这个是没有进项票的,所以我现在都是暂估入账的,借:主营业务成本,贷:应付账款,现在我这个应付要怎么样才能冲减掉,收到甲方的钱给施工队了,付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的,借:其他银行收款,贷:银行存款,那我其他银行收款又要怎么样冲减呢?
老师5月购进来发票,做的主营业务成本,应交税费应交增值税进项税额,应付账款,6月就支付了应付账款,银存,现在说发票有异议,对方公司也在处理了,我现在的意思这样发票我先不用了,怎么做分录
怎么大白话理解投资性房地产
控股公司需要分红所控制的公司分红,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分红需要缴纳税款吗
租金费用是白条入账的,在企业年报的时候要调整出来,是填在纳税调整项目明细表吗,是填在哪里
个体户开一个点维修发票给运输公司,要交多少税
五倍充值、首单免费、充值金额内可享8折、算下来一共打了几折
委托加工物资如果回收后直接出售,但是售价高于受托方计税价格,那么收回委托加工物资时的消费税会计分录怎么写?
老师,做的纳税申报更正,更正完为什么提示有不符的地方,这是真实正确的数据,我已经提交更正申报了,再点进去还是显示有不相符的数据,是什么原因
持有期间分期确认的利息金额到底是记入“交易性金融资产——应计利息”科目还是应付利息?
老师请问休学被我点到,怎么又给它调成休学状态?
企业所得税年报中的期间费用,像汽车加油,车保险,应该填在哪里
意思是先把之前做的凭证冲销。然后再重新做一下,把税做出来是吧
你好,对的是的,是这么做的。
好的 谢谢老师
不用客气,工作愉快。