商品销售企业偶尔支付一些服务费或短信费同时取得专票需要先挂应付吗，要的话是挂应付账款还是其他应付款

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• 老师，我们公司是分包单位，挂靠上家公司做业务，现在需要上家公司给我们工人代发工资，要怎样打款给上家公司才好做账

• 老师您好！我们24年10月抵扣一张失联发票金额10000，25年1月申报期做的进项转出，已补交增值税，税管员让更正24年4季度季报，请问我要更正哪些表？

• 老师公司有异地项目，预交了企业所得税，但是公司年底账面亏损，怎么才能不退税呢

• 老师！商贸销售公司二月还有之前遗留的二十几万销售发票要开，由于是零库存，至今还没有客户下单导致没有进项票，一般这种问题该怎么处理呢？

• 老师有异地项目，预交了企业所得税，但是年底公司账面亏损，怎样才能不退企业所得税税

• 老师您好，我们是一般纳税人企业，我们24年6月的时候支付了一笔财务服务费，当时不清楚这笔付费是什么费用，就按照财务费记录的。借：财务费用-服务费40万，贷：银行存款40万。后来24年7月开始对方这个公司持续每个月都给我们开了专票，我们因为没有销项票，所以一直也没有做勾选进项票的动作。现在我们想着先把这个记入到应付账款科目，借：应付账款40万，贷财务费用（红字40万），后期如果用票的话再记：借：主营业务成，应交税费-应交增值税（进项），贷：应付账款40万，这样可以吗。

• 老师，请问现在网上能查到的所得税税负率（如批发业1%）是用25%算出来的吗？

• 老师，怎么把视频插入到word文档里面？

• 建筑服务：A项目分包款开票成本，能作为B项目分包款成本扣除缴增值税吗

• 老师好，我是小规模纳税人，目前税务要求自查，补缴2022年企业所得税及滞纳金的会计分录怎么做？谢谢。