老师您好，2023年A员工借款10万元用于单位B业务，年底时未取得发票销账，但是年底计提了B业务成本，挂账其他应付款10万，2024年A员工取得10万发票，我可不可以凭发票直接冲销往来款？借：其他应付款 10万，贷：其他应收款 10万 可以的话需要什么附件？

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• 有没有什么规定，一般纳税人或者小规模纳税人配备成本会计的事？中小型企业核算成本吗，雇佣成本会计吗？担心让做成本，不知道怎么下手

• 你好，一般纳税人需要每个月报增值税附加税，个人所得税，小规模需要每个月报个人所得税，财务报表是季度申报，一般纳税人一般要求按月完成账务，有的会计按季度完成，也不影响每个季度报财务报表，财务报表成本怎么核算的？小正老师回答

• A公司委托C公司，由B公司公户支付到C公司员工的私人账户上。C公司开票给A公司。这中间有什么税务风险，该如何更改？

• 老师，这个是主观题，打问号的那个390是怎么计算出来的呢？

• 老师您好，我还有最后一个问题，使用暂估成本的话，是之后每个月都必须暂估吗？还是有需要的时候暂估就行，不会被认定为虚假暂估成本吧？

• 老师，个体户计提工资，可以从法人微信和个人卡发放吗？

• 固定资产清单的固定资产原值和累计折旧与总账不一样，该怎么查原因？

• 老师资产负债表里应交税费有金额，都包括什么费用呢

• 老师，请教一下，今年年终奖一月份发放了一笔，二月份又发了一笔，可以把2月发的一笔合并放在报税期1月去申报吗？

• 老师您好，有实物问题想请教一下