咨询
Q

上年12月份少做一笔成本结转和一笔费用,第四季度企业所得税已缴纳,请问这如何处理?

2021-01-27 20:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-27 20:49

您好 可以更正四季度的申报表 也可以汇算清缴的时候调整申报

头像
快账用户4891 追问 2021-01-27 20:56

这个是分公司,无法更正第四季度申报表。我想请问下年1月我的账务该如何处理这一笔?

头像
齐红老师 解答 2021-01-27 20:57

借:以前年度损益调整 贷:其他应付款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整

头像
快账用户4891 追问 2021-01-27 21:08

我少做的那一笔是,借:销售费用-物料消耗 贷:物料用品,现在应该怎么做账务处理?

头像
齐红老师 解答 2021-01-27 21:22

贷:物料用品  是入库后领用的吗

头像
快账用户4891 追问 2021-01-27 21:22

是入库后领用

头像
齐红老师 解答 2021-01-27 21:23

借:以前年度损益调整 贷:物料用品 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好 可以更正四季度的申报表 也可以汇算清缴的时候调整申报
2021-01-27
企业会计准则,计提税款时借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润   借:利润分配-未分配利润   贷:以前年度损益调整。   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 实务中中,不影响本年净利润话,可以按这个小企业会计准则 借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存 小准则:借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2021-05-12
你好,当时的分录是怎么做的?
2022-01-24
您好,可以的,这个金额也不大
2024-04-10
借利润分配贷应交税费。
2021-04-17
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×