你好 你说的3%税率转出是什么意思 。 没有收到货款 这个也是你们的收入。 你们这个收入实际有发生过吗
老师,今年小规模税率将至1%,去年计提收入时是按3%计提的收入。因长期未收,现将去年计提的收入转至表外核算,那也是按3%的税率转出吧,按3%转出,应交税费就会出现负数,正常吗
A公司2021年全年发生的收入、费用情况如下:(1)主营业务收入500万元,其他业务收入50万元,营业外收入5万元。(2)主营业务成本200万元,其他业务成本20万元,销售费用50万元,管理费用10万元,财务费用5万元,营业外支出2万元,制造费用2万元。(3)该公司适用的所得税税率为25%。要求:(1)编制将“收入类”结转到“本年利润”的会计分录;(2)编制将“费用类”结转到“本年利润”的会计分录;(3)按利润总额25%的税率计算应交的所得税额,并将“所得税费用”结转至“本年利润”编制相应会计分录(4)按照税后净利润10%提取法定盈余公积金,编制相应会计分录。(单位:万元)
我公司是小规模纳税人,2023年1季度的开票税率是1%,3月份有未开票收入,我按照1%计算出不含税金额填入未开票收入申报表中,但我会计账上1-3月是按3%计提的增值税,这样做有问题吗?然后发现税会之间的税额差异有50多元,申报表中的增值税额是按照不含1%税额的不含税价计算得出的,导致不含税收入是比实际收入多,请问这种 情况下要怎么处理才合适呢
老师...我想问一下..2022年小规模不是免征吗?但是我们之前的会计是按3%去计提应交增值税..正常不是按1%提吗?未交的话.年末未计入营业外收入..但是之前的会计不计入营业外收入 造成现在还挂应交税费15万....现在是23年了...我应该咋调呢?
老师,申报小规模纳税人增值税时,销售额是不是要和报表中的主营业务收入对应,增值税免税额是按照3%税率核算的,时间做账的时候增值税按照1%计算的,那做增值税结转会计分录时借:应交税费—应交税费(小规模纳税人) 贷:营业外收入 这个金额应该按照百分之几来核算是正确的呢
请问怎么开发票,在哪儿开呢
5.某厂为增值税一般纳税人,计划外购一批货物。假设用该批货物生产的产品当月全部销售,不含税售价为180000元。现有两种购货方案可供选择:方案A:从一般纳税人处购入,该货物的不含税价为100000元,进项税额为13000元。方案B:从小规模纳税人处购入,按3%的征收率试点开具增值税专用发票,不含税价为95000元,进项税额为2850元。请问:该厂应作何选择?
老师,个体户定期定额,现在报24年工商年报,营业额或营业收入,怎么填,填核定的每月3万,还是真实填
老师,第三方协议缴纳社保怎么办理
老师,员工2月27日入职,自然人电子税务局个税没有添加她,2月份就工作2天,3月份再添加她可以吧
现金流是现金流量表上的哪个数
公司股权转让怎么做,流程是怎样的
广州个体户有没有登记税务,具体怎么查,麻烦说一下,谢谢。然后个体户营业执照注销后,食品许可证不注销可以?食品许可证是不是会自动断开,或者等到期就行。
公司给员工租房子是公司签合同还是员工自己签报销,哪种方式比较好?都是可以开公司发票的
您好,有营业收入无营业成本申报企业所得税汇算会有什么风险?本年度已经正确计入成本里了,24年的账务可以不修改吗
利息收入,当月不论有没有收到,都要计提,但是如果长期未收到,就转至表外核算,如果收入转表外了,当时一并计提的增值税也转表外
你好 你说的表外是什么意思 意思就不缴纳税费的意思吗