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老师,三年前小规模纳税人期间有暂估,今年想开些进项发票冲销暂估,现在已经是一般纳税人了,现在开专票的话,进项税额能做抵扣吗?还是开普票好些?或者今年汇算清缴时直接调增呢?

2025-03-27 16:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-27 16:26

你好,其实实操中一般没什么问题。

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你好,其实实操中一般没什么问题。
2025-03-27
你好,可以要求对方补开发票过来入账。 补开了发票的话,先冲销暂估,然后根据发票入账。 不需要调增当年报表
2023-07-28
你好 当时说的啥时候给你们发票
2021-03-22
所得税汇算清缴调增 小规模纳税人没有进项发票,所得税汇算清缴时,对于没发票的成本费用要调增应纳税所得额。 一般纳税人开票给小规模纳税人 有真实货物销售业务可以开票,不属于虚开;没有真实业务就开票属于虚开,是违法的。要确保业务真实,最好建立规范内部交易流程,有完整交易证明材料。
2024-12-12
您好,1.小规模可以直接所得税汇算清缴时调增应纳税所得额,但这个不合算的, 2.一般纳税人公司给小规模公司就小规模销售的货物开销项票,没有风险,本来也是小规模卖出的,他不买进就没有东西可卖嘛,要做个合同,一般人卖给小规模
2024-11-22
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