老师，我是一般纳税人的公司。 计算抵扣的差旅费，去年入到账面了，去年没有增值税要交，所以没有做价税分离分离入账。今年3月才交2月增值税，申报时也没有把去年应该计算抵扣的金额做申报填进去。 那4月我报3月的增值税时，还能手工补录计算进去抵税吗？
一般情况下，4 月申报 3 月增值税时，是可以将之前遗漏的符合规定的差旅费计算抵扣金额手工补录进申报表进行抵税的。 根据增值税相关规定，符合条件的差旅费（如国内旅客运输服务等）可以计算抵扣进项税额。虽然之前没有进行价税分离入账以及申报抵扣，但只要这些差旅费业务真实、凭证合规且仍在税法规定的抵扣期限内（目前没有明确的抵扣期限限制 ，只要是企业真实发生的业务即可），就可以补充申报抵扣。 在填写增值税纳税申报表时，需将对应的可抵扣金额填入 “进项税额” 相关栏次（如《增值税纳税申报表附列资料（二）》中 “（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证” 等对应位置 ）
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2019年10月税务系统内增值税申报表已经抵扣的进项税额22259.57，一般加计抵扣2225.57，但去年10月却都没有入账，今年汇算清缴想调账，如何写会计分录啊？申报表没有问题，也认了也抵扣，就时没做帐，调账不调表，怎么写会计分录啊？
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老师，请问一下，当月的账还没做，先按照抵扣的专票申报的增值税，后来做账的时候有机票，高铁票，还没有做进应交税费应交增值税-进项税额科目，那做账的时候再把那部分计算抵扣，还可以吗
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老师，请问去年税控服务费440，之前会计做了税费抵减分录（借:未交增值税 贷:减免税款），但去年当月并没有在申报时填报（实际就是做了账，并没有扣掉440）。这个月开了票，我想把440给抵扣了，会计分录上需要怎么处理？如何把去年转到未交增值税的440变成减免税款，在这个月入账。需要涉及以前年度损益吗。麻烦老师解答一下
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老师，请教个问题，我在报9月份的增值税时（一般纳税人）有机票没有计算填列在进项那，也没有计算抵扣，机票在9月也入了账，做了管理费用-差旅费。现在发现，可不可以在11月份的时候，做一笔红冲的分录，借：管理费用-差旅费 -20000 贷：库存现金 -2000，然后11月报增值税的时候再正常计算抵扣，做账的时候，借：管理费用-差旅费 18348.62 应交税费-应交增值税（进项） 1651.38 贷：库存现金 20000
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老师，请问去年有一笔280元的税盘服务费没有抵扣进项，借应交税费-减免税额，贷银行存款。今年6申报6月份增值税的时候进行抵扣了，要怎么做分录？
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老师 请问 一般生产企业 2月有过出口业务 后续在申报出口退税的时候 计算出免抵退税额为1万 但是要缴纳的增值税增值税3万元 像这种没有期末留底的情况 还需要进行出口免抵退税申报吗 假如以后都是需要缴纳增值税 期末没有留底 还需要申报出口退税吗
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收到商业汇票为什么通过应收票据来核算
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资产负债表和利润表没有勾稽关系是因为做了以前年度调整，如果想要有勾稽关系算上调整的科目，我是要另外一行以前年度损益调整的公式到报表上吗？
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老师，这个题目，入账价值应该是6000，不是这位同学说的5400吧，权益法 期初调整是被投资方公允价值占有份额和购买公允价值只差大于金额调整对吗
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老师，请问如果在国家税务总局上传了“财务报表”后才发现利润表填错了怎么办？能不能“申请错误更正”？
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请问，如果在国家税务总局上传了“财务报表”后才发现利润表填错了怎么办？可以“申报错误更正”吗？
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老师，请问这道题选项C 为什么不对？谢谢
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老师好：请问公司是一般纳税人，开业不久，从事建筑行业的园林钢结构安装，请问购买钢（原材料）进来时，有进项，但是制作的钢结构如果公司不是一次性使用（视同销售），如果总是二次利用，那进项税额会累积不少，请问什么时候才能消化掉进项税（如果公司暂时不卖，只是加工固定资产供公司反复二次使用）？
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老师，请问这道题，选项C为什么不对？
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老师，假如这张发票作为福利费的话，进项票不抵扣了，需要交个税吗，具体账务怎么处理呢
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