本月的会计分录如下: 1. 结转进项税额和销项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)5000 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)5000;借:应交税费—应交增值税(销项税额)8000 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)8000. 2. 结转应缴纳增值税:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)3000 贷:应交税费—应交增值税—未交增值税3000. 3. 实际交纳:借:应交税费—应交增值税—未交增值税3000 贷:银行存款3000.
老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
老师,咨询个问题,上个月有进项税留抵,不需要缴纳增值税也就没有结转,本月有销项,有进项,本月进项加上之前留抵的进项还需要缴纳增值税,那么我本月结转增值税的时候,本月进项和之前留抵的进项加一起结转么?还是说之前留抵的进项单独结转?
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
本月销项大于进项,但是加上上期留抵,本期不需要交增值税,还有留抵,怎么做结转的分录?
老师,请问一般纳税人的增值税专票和普票都是怎么开的呀
老师,公司是小规模,4月中旬来了一张发票产生了增值税销项税额,600多元,现在应该直接转到其他收益吗,还是7月份报第二季度增值税时候在处理?
老师公司在去年12月份计提了一笔所得税,但是1月份并没有产生所得税,导致了所得税一直有余额没结转掉,现在应该怎么办呢?账都结完了
老师,查帐征收个体户准备注销,由于以前给员工发工资,没有申报工资薪金,是补申报还是怎么处理?
费用的冲减和成本的冲减都需要做进项税额转出吗?
老师你好,请问一下,我们有两个公司,一个亏损300万,一个盈利100万,现在盈利的公司需要注销,请问有没有什么办法来把盈利的部分变为负数?
增值税申报表里,13%税率的服务,不动产和无形资产 这一行填的是什么,为什么销售旧固定资产是不动产,不是填在这里
老师,做手工账时,同一单业务,通用记账凭证内容写不下时,凭证号要怎么写合适,因为凭证和原始凭证都要都要放一起
免税收入为什么不计入企业所得税应纳税所得额?
进项票可以是本地购进吗?
还有上月留抵的2000呢!!!
怎么回事?这个月还需要交3000?!?!?!?!
中间不不清楚您是否有其他操作,根据您的问题说要交3000,来做的分录
如果没有其他操作,只需要交1000的增值税