演示账套

老师您好！请问税局要求我们今年补2023年的增值税，确认收入，补缴了增值税与企业所得税，请问分录要怎么做呢？

2024-12-17 22:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-12-17 22:57

您好，就是实际分录，损益科目改为未分配利润，补的这个收入有人付款么，没有就只做税的部分借：未分配利润营业外支出（滞纳金部分）贷：应交税费-未分配利润应交税费-应交所得税借：应交税费-未分配利润应交税费-应交所得税贷：银行

快账用户3173 追问 2024-12-17 23:10

这个收入没人付款，税局说叫我们补报收入，这个怎么做账呢？申报表补了100万的收入

齐红老师解答 2024-12-17 23:15

您好，那就是我上面写的分录，只写税的部分借：未分配利润营业外支出（滞纳金部分）贷：应交税费-未分配利润应交税费-应交所得税借：应交税费-未分配利润应交税费-应交所得税贷：银行

快账用户3173 追问 2024-12-17 23:17

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-12-17 23:18

亲爱的朋友，祝您工作顺利，生活顺意~

2024-12-17

同学，你好借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交企业所得税借：应交税费-未交增值税应交税费-应交企业所得税贷：银行存款

2024-12-22

你好，是因为少确认了收入，导致补交的吗？

2024-06-21

你好，补收入，然后补交了这些税款是吗？

2024-06-19

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