我们是小规模纳税人从事室内设计有时候会请别的公司装修会从供应商进货，请问收到商家的施工发票是进工程施工再转主营业务成本还是直接进库存商品

我们公司是小规模纳税人，局部装修公司，人工费我们是做到工程施工-人工成本的，年末要计提未开票收入，结转成本，成本是无票的，主营业务成本下面设置了二级科目家装和工装，我们是家装，辅助核算有供应商和家装项目，可是人工成本没有供应商啊，结转人工成本录凭证的时候怎么办，还是供应商可以写个人

老师 请问一下比如我发货多少进多少、但已预付过货款、实际是月结再开发票、1⃣️我分录这样写对吗？ 收到商品：借库存商品 贷：应付账款。 收到客户货款时：姐银行存款、贷 主营业务收入、 发出商品时：借 发出商品。贷库存商品 然后要不要同时 结转成本：借主营业务成本。贷发出商品 ？还是我收到发票的时候。再转结成本？2⃣️收到发票的时候。借 应付账款。贷 预付货款 吗？3⃣️ 我是小规模、对方给我开13个点的增值税专用发票、的话库存商品的时候 用不用价税分离 、 还是写综合含税价、 4⃣️ 对方是一般纳税人 只能给我开13个点发票吗？我是小规模、（食品发票）

公司2021年成立的，刚开始没有会计，后来有收入，请了个代账会计做账报税，一直到现在。我之前做内账（真实的收支情况），今天看了2021年代账会计的凭证，发现材料商发票大部分是借工程施工材料（入账455000），贷应付账款。其余发票都是借原材料（66000），贷银行存款。计提工资时，借工程施工人工300000。我想问的是为什么结转主营业务成本时，借主营业务成本288600，贷工程施工材料155317，人工133283？为什么结转成本时，不是材料455000，人工300000？

新来一家公司，电梯销售，安装，维修，维保业务。发现账套科目设置有问题，应收-项目-客户，应付-项目-供应商，导致看应收应付账户很不直观。 把销售，安装，维修，维保的项目成本归集用合同履约成本-工程施工-各种材料，人工，超多种费用-项目，导致看项目成本很不直观。而且把安装部门，维修部门的所有费用都直接分摊到项目成本，不走管理费用。 销售，维修，维保成本是否是直接走主营成本，还是挂项目成本再结转主营成本。且电梯没有商品过渡科目，发出商品，而是收到发票直接进项目成本。这些情况，账套需要调整吗？ 一套帐，外账

老师您好：我这个月刚接手一个企业是一般纳税人，主营设备销售和产品设计研发，我看之前会计做的账有一些问题，比如当月确认收入，但是次月才收到进项发票他当月确认了收入次月没有暂估成本，直接在次月收到进项发票时做了入库从库存商品直接结转到了主营业务成本，老师我需要调整吗？