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老师您好,您好!请问当月缴纳当月社保,必须要计提吗用应付职工薪酬社保费这个科目吗?如果不计提,会不会对报表有什么影响

2024-11-30 22:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-30 22:13

规范操作是要计提的,不然年底汇算清缴,应付职工薪酬数据就不准确!

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快账用户5613 追问 2024-11-30 22:15

也就是说对每个月的三大报表是没有影响的,但是对汇算清缴有影响对吗

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齐红老师 解答 2024-11-30 22:21

不计提不规范,实操都是要过渡下!

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快账用户5613 追问 2024-11-30 22:21

明白了。谢谢老师!

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齐红老师 解答 2024-11-30 22:22

不客气!祝工作顺利!

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规范操作是要计提的,不然年底汇算清缴,应付职工薪酬数据就不准确!
2024-11-30
同学您好,需要通过应付职工薪酬过渡的
2021-07-22
同学,你好。 一般企业承担的工资、社保等费用,都要通过应付职工薪酬科目进行过渡。即使是当月缴纳了当月的社保费用也是。会计分录如下: 借:管理费用 其他应收款(个人社保) 贷:应付职工薪酬 --社保 借:应付职工薪酬 --社保 贷:银行存款
2021-01-25
您好,是需要计提的,
2022-06-02
同学你好,不可以不通过应付职工薪酬核算的;交费时 借,费用 贷,应付职工薪酬 借,应付职工薪酬 贷,银行存款
2020-09-22
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