演示账套

我司租用A公司场地，电费只能开给A公司，开不了给我司，A公司会计说让我们做分割单，是什么意思啊

2024-07-08 15:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-07-08 16:00

你好，开分割单是要求开这个的意思。

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:04

老师我还是没明白为什么要开这个

齐红老师解答 2024-07-08 16:04

这样开的话，对方就不需要交税了。或许有可能他开不了发票。开分歌单你这样的话，可以抵扣所得税。

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:10

老师这个是对方会计发来的我司要怎么填写呢，我司电费是预缴的比如交了500 但是6月电费是200

齐红老师解答 2024-07-08 16:13

同学，你让对方给你写就可以了，你不要填写，你知道用了多少电吗？

齐红老师解答 2024-07-08 16:13

你也不知道总的电表是多少，你让对方写。

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:14

我司收到了6月份的电费发票

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:14

对方让我们写

齐红老师解答 2024-07-08 16:16

这总的电表我不知道是多少，这个没法给你填写。也不知道他一度电收你们多少，你们用了多少？

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:17

是不是只需要填第三项啊用电单位、用电分割情况

齐红老师解答 2024-07-08 16:18

你把有能填写的填写进去吧。第三行就是你们单位使用的数据上面有你单位的名字、税号、分表号没有的不用填写，你都给他空着，让他自己写。

快账用户6597 追问 2024-07-08 16:29

嗯嗯分割单填完之后呢供电公司给我代开发票吗

齐红老师解答 2024-07-08 16:31

那边不会给你开发票的，拿着这个分割单和复印件来做。

快账用户6597 追问 2024-07-08 19:45

这个分割单是税务局下发的吗

齐红老师解答 2024-07-08 19:49

不是自己找的模版的

快账用户6597 追问 2024-07-08 19:51

分割单的这种形式是税务局规定可以这样做的吗怎么查找相关的条例呢

齐红老师解答 2024-07-08 20:01

水电费分割单可以作为税前扣除凭证，主要依据如下： 1、依据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第十八条规定，“企业与其他企业(包括关联企业)、个人在境内共同接受应纳增值税劳务(以下简称“应税劳务”)发生的支出，采取分摊方式的，应当按照独立交易原则进行分摊，企业以发票和分割单作为税前扣除凭证，共同接受应税劳务的其他企业以企业开具的分割单作为税前扣除凭证。” 2、依据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第十九条规定，“企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方作为应税项目开具发票的，企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的，企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。”