请问老师，违约金分两种情况：第一基于旅行合同基础上的违约金，另外就是签订合同后就没有履行合同的违约金。前者是可以开发票的，后者是不能开发票的。那请问老师，前者有票作为支付违约金方。放到营业外支出是可以税前扣除的对吧？但是后者只有1张收据，请问后者企业所得税汇算清缴可以扣除吗？谢谢
你好，没问题，用收据就是可以税前扣除的。
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问题一：老师我想问一下房租合同如果因为支付逾期支付给对方的违约金对方也是需要给我们开发票的对吗？开的类目也是和给我们开租赁费发票开到一起，一样的类目，专票的话我们也是可以正常抵扣对吧？ 问题二：老师比如我们房租合同提前解约支付的违约金，对方也需要给我们开发票，开的类目也是和租赁费金额加在一起开，进项可以正常抵扣对吗？ 以上两种情况的分录为：借：管理费用-房租租赁费 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款对吗？ 问题三：如果我们公司签约艺人，签订的是艺人合同，那是不是就可以不给对方上社保，对方需要给我们开发票，我们需要给他代缴个人所得税，就是属于劳务合同类型啦对吗？
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老师，问个问题1、公司跟个人，个体经营部签了两个合同，现在公司对他们两个违约了，然后需要支付违约金，那这个违约金支付了可以税前扣除吗， 2、税前扣除不用开发票，是不是只需要合同和收据，3、个体经营部收到违约金的个税是怎么交的，按什么比率，4、个人收到违约金的话税是怎么交的按什么比率，5、支付违约金是不是不打官司就对公司没影响
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请问老师，违约金分两种情况：第一基于旅行合同基础上的违约金，另外就是签订合同后就没有履行合同的违约金。前者是可以开发票的，后者是不能开发票的。那请问老师，前者有票作为支付违约金方。放到营业外支出是可以税前扣除的对吧？但是后者只有1张收据，请问后者企业所得税汇算清缴可以扣除吗？谢谢
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请问老师，违约金分两种情况：第一基于旅行合同基础上的违约金，另外就是签订合同后就没有履行合同的违约金。前者是可以开发票的，后者是不能开发票的。那请问老师，前者有票作为支付违约金方。放到营业外支出是可以税前扣除的对吧？但是后者只有1张收据，请问后者企业所得税汇算清缴可以扣除吗？因为图片说是因与经营活动不相关，企业所得税汇算清缴说是与经营活动不相关的支出不能扣除？
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我司为房地产企业，因施工单位违规操作，比如工程不合格，安全帽不戴等，对施工单位有罚款。现在有两种模式(1)直接从施工款里扣除，然后施工方按扣除后的金额给我方开具发票。（2）我方将罚款收入计入营业外收入，给对方开收据。 之前咱们会计学堂的老师说两种模式都可以，但是对税金有影响，我是想问问对增值税，企业所得税，土增税分别有什么影响，尤其是土增税，如何测算两影响金额？
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对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年末应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，只需要编制2023年年末的会计分录。
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2.已知某产品的需求价格弹性值Ed=5，该产品原销售量为Qd=800件，单位产品价格P=10元，若该产品价格上调10%。计算该产品提价后销售收入变动多少元？
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老师您好会计分录怎么写
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对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，编制有关的会计分录。
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对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，编制有关的会计分录。
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无，我不知道，我不懂@_@
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某酒厂2020年五月生产1度新的量某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元乘本利润率为某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元成本利润率为10%某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元，成本利润率为10%。白酒的定额税率为0.5元每斤，比例税率为20%
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你好老师，公司销售商品 ，假如10万元，折后5万元，开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗，没有在发票上体现原价和折扣价
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因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
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转让甲材料需要什么会计科目
粤公网安备 44030002003870号
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但是图片说没有履行合同，不是经营性一部分，也就是说与经营无关的支出呀？企业所得税汇算清缴与经营无关的支出是不能扣除的呀？
他不是和经营没有关系，只是这个业务他还没有展开呢，但是他也是为了业务而发生的支出。
请问老师，需要什么附件来证明呢？违约金金额较大，并且已在企业所得税汇算清缴中扣除。税务局查到这笔让提供资料
就比如说你们双方的交易没有提供没有什么证证明吗？
你们也不能无缘无故的就把钱给对方呀。
老师合同是服务合同，就是为了让2023年度企业成为小微企业，所以与老板的朋友签订了一份服务合同，合同规定未履行支付违约金50万，有图片中的打款协议、银行回单、合同这些资料都有的。
这些资料你都有的话，就可以拿到税务局和税务局解释一下。
所以这种没有履行合同支付的违约金，实践工作中容易造假。难道规定允许扣除的时候没有考虑到吗？
规定只是说提供合理的依据就可以