咨询
Q

一般纳税人劳务派遣公司 开具一张普票6个点(工资部分 跟一张专票6个点(管理费部分) 这种情况下 专票部分还可以进行进项抵扣吗

2024-05-13 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-13 16:51

您好,可以的哦,专票6个点(管理费部分)收到专票就可以扣

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 16:52

那就不能抵扣劳务费的专票了吧

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 16:53

您好,劳务费是说的工资部分么,这个劳务公司开不了专票的,是普通发票

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 16:54

那如果是就开一张专票6个点的那种 进项可以开服务费抵扣吗

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 16:58

您好,可以的,您说的是这个发票是差额发票,税率是星号,发票上的进项可以抵扣的

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:04

就是如果开一张6个点的那种 开进来差额劳务发票是可以抵扣的是吧 如果是吧工资开普票 管理费开专票就不允许再抵扣劳务的了是吧

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:04

您好,是的,是这么理解的哦

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:07

分开开的那种为什么专票部分不能再抵扣劳务的进项了呢

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:09

您好,分开开的只有服务费能开专票呀 开票方式有以下三种,可由纳税人根据需要自行选择: —是差额部分开具普通发票,剩余部分开具专票; 二是全额开具增值税普通发票(以下简称“普票”)﹔下一步差额的扣除,都可以通过附表三结转至附表一。 三是使用差额开票功能开具发票。

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:10

哦哦那其实开具一张专票比 分开开税收方面是比较划算一点的是吗

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:12

您好,对我们收票来说是一样的,是开票方方便一些

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:13

但是开具一张专票的话 可以开劳务票进来抵扣 但是分开开的话 好像不能抵扣了 还需要缴纳普票跟专票的税收

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:19

您好,咱是劳务公司呀,那是开一张方便申报

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:21

好的还有一个问题就是如果开票的金额是是包括工人工资的 这时候是不是只能开具一张普票跟专票了 吧工人工资的部分开6个点的普票

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:25

您好,是的,工资部分开普票

头像
快账用户7122 追问 2024-05-13 17:26

工资部分开6个点的普票也是需要交税的吧 所以就还是绕到最开始的问题了 就是工资部分开普票 管理费部分开专票的情况下 专票部分我还能开进项抵扣 就是不能抵扣劳务项目的嘞是吗

头像
齐红老师 解答 2024-05-13 17:33

您好, 不是不是,我们劳务公司是差额征收的,支付工人工资部分可以差额扣除的嘛 差额开票增值税如何申报 https://www.kaoyaya.com/shicao/83212.html 您参考下这个,

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,可以的哦,专票6个点(管理费部分)收到专票就可以扣
2024-05-13
如果选择一般计税方法,那么应该全额开具6%的专票,包括工资部分和管理费部分。如果选择简易计税方法(差额纳税),那么应该开具一张专票(5%征收率),金额是扣除工资等费用后的余额,同时对于扣除的工资等费用部分,需要开具零税率的普票
2024-05-13
同学,你好 是可以的
2024-05-13
你好可以的,分开开具就可以
2024-05-14
你好!可以的,操作没问题
2024-07-30
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×