我看到有一个公司一般纳税人做劳务派遣的 他开了一张6个点的普票 金额应该是红字部分 然后又开了一张6个点的专票 应该是管理费部分 他这样开始正确的吗
一般来说，对于劳务派遣服务的发票开具，确实存在不同的税率和开票方式。不过，具体到一般纳税人开具的普票和专票，我们需要详细分析一下。 首先，一般纳税人提供劳务派遣服务时，可以选择两种计税方式：一般计税方法和简易计税方法。如果选择一般计税方法，税率为6%；如果选择简易计税方法中的差额纳税，税率为5%。但需要注意，一旦选择简易计税方法，36个月内不得变更。 其次，关于发票的开具，当向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用时，这部分费用是不能开具增值税专用发票的，只能开具普通发票。而管理费等其他部分，如果符合专用发票的开具条件，是可以开具增值税专用发票的。 所以，对于你提到的这家公司开具的发票，如果普票的部分是支付给劳务派遣员工的工资、福利和社保公积金等费用，那么开具6个点的普票是合理的。但专票的部分，如果是管理费或其他可抵扣的费用，那么开具6个点的专票也是合理的。但具体情况还需要根据该公司的实际业务内容和税务规定来判断。
-
Q
老师，供应商给我们开了个劳务派遣发票，选择了5个点，差额部分开具了一张普票6500，管理费开了500，都是5个点，但是6500的普票备注栏没有任何备注，这样是合理的发票吗
-
Q
劳务派遣公司为一般纳税人。我们单位收到其开具的两张发票:一张是5%的服务管理费专票；另外一张是0%的工资及五险普票，单位税务人员指出不能开具0%的普票，应改为5%的工资及五险普票，但是派遣公司反馈说，如果工资也按5%开，那工资部分他们也要缴税，我想知道到底他们应该怎么开呢？
-
Q
一个劳务派遣公司，采用差额征税，普票部分是完全按工资开票的，然后直接普票部分增值税全额冲抵。那是不是普票就不用记入收入？ 然后他的工资一般在6月申报，对应普票在8月才开这个期间的工资应该记入那个科目？这个流程应该怎么做分录怎么结转呢
-
Q
小规模劳务派遣公司开票，对方是一般纳税人，现要开具一张不包含工资的专票，指的是纯销售额，这样税率是开具5个点还是1个点，那就是如果我的差额部分开普票按五个点，剩下专票销售额开具1个点？
-
Q
我整理一下老师 我是小规模劳务派遣公司 就是小规模选择不了简易征收5个点 如果对方要求分两张开的话 就是差额专票一张 然后备注栏里面写扣除的金额 这样是5个点 然后另外一张普票也是差额开票 扣除部分写全额应扣除的部分 这样税额相当于是0 了这样是可行的吗
热门问答 更多>
-
老师，比如差额征税全额开票价税合计1000(扣除部分是500取得普通发票)然后不含税就是1000/(1+0.05)=952.38税额就是952.38*0.05=47.62然后做账的时候就按47.62确认销项税额然后申报的时候就按(1000-500)/1.05*0.05=23.81申报那前面确认的税额47.62和实际申报的23.81之间的差额怎么做账
-
取得的500也不能抵扣啊
-
老师，比如差额征税全额开票价税合计1000（扣除部分是500）然后不含税就是1000/（1+0.05）=952.38税额就是952.38*0.05=47.62然后做账的时候就按47.62确认销项税额然后申报的时候就按（1000-500）/1.05*0.05=23.81申报那前面确认的税额47.62和实际申报的23.81之间的差额怎么做账
-
王雁鸣老师，交易性金融资产的账面价值和公允价值不一样吗
-
请问老师，有限公司与有限责任公司，是一样的意思吗？
-
自种的蔬菜用于餐饮服务，需要记账吗？
-
杭州生产型企业纯出口，24年还有3笔出口没有申报退税，增值税留抵余额不足2万，在25年出口退税也可以的 那我24年的剩余3笔就不操作了，可以吗？会有什么后果呢，单证备案也不操作也3笔了
-
我们是做会展服务的，会请一些专家讲课，我们要给专家一些费用，一场会议专家费用金额七八万，要是给专家按劳务报酬申报的话，个税会比较高，有什么合理合法的方法，节约税费吗？
-
老师好，新公司法要求公司几年完成实缴？
-
王雁鸣老师回答我的问题其他老师勿接
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这样开是可以的是吗 那可不可两张票加起来的金额开成一张6个点的专票呢
然后再找进项开进来进行抵扣
同学刚，可以一起合并开具的
那这样是不是对方抵扣的进项就多了？ 这样也是可以的吗
是的，对方抵扣的进项就多，对开票方没什么损失
那也就是说合并开具的华 就没有什么扣除员工工资这一部分的说法 就是只能外面进项开进来抵扣这样了是吧
同学早上好，可以这么理解。
还有一个问题哈老师 我看书上是说收取员工工资跟社保公积金这些 不能开具专用发票 所以我想问合并开具的话 不就是包括工资了吗 这种也是可以的吗
跟工资社保公积金有关最好开普票。
还有就是如果不跟社保工资有关的话 可以合并开哈 还有个就是如果一般纳税人开劳务派遣是6个点的话 进项抵扣可以是什么项目呢
如果不跟社保工资有关的话 可以合并开的