你好，比如24年5月前拿到的票金额比23年暂估的费用少，可以票贴在23年凭证后？汇算清缴补扣差额发票金额产生的所得税，也不用更正23年的账吧？

我公司22年和个人购买了柴油，金额是5万，22年我公司暂估入账进了成本，一直没有给我公司开票，现在我公司汇算清缴，对方说让我公司给对公账户转账才可以给我公司开票了，这样22年汇算清缴可以所得税前扣除吗？打款是23年，发票时间也是23年。22年给个人打的款原路退回

老师，您好，麻烦问一下，我们是电商行业，因为直播涉及到充值问题，平台需要给我们开充值发票，但是费用发生在23年度以前，但是系统现在开不出来发票，得24年可以，这种情况，我做暂估的话，那24年发票到了，冲减暂估，会不会影响24年的利润，如果汇算清缴之前，我这部分暂估费用都不能取得发票，我也正常调增，交税，那分录怎么做呢，会不会影响24年的利润

老师你好，麻烦问下，22年的专票，当时入账时税额都计入费用了，未进行进项税额勾选，然后在23年7月不小心勾选认证做进项税额抵扣了，金额是403元。我现在更正7月份增值税报表，把这403元税补交上可以吗

老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧

税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。