今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 2023年度已结转成本 借应收账款 贷 主营业务收入 末做税务处理 现开发票给客户 可以直接 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税（销项税额）吗
你好之前做了无票收入是吧 是的话可以 再做一个借以前年度损益调整 应交税费 贷应收账款 这个是红冲收入的
-
Q
老师，2017年4月份会计做错一笔账，借：应收账款85613.21 应交税费-增值税-销项税额5136.79 贷：主营业务收入90750，。现在我先冲红：借：应收账款-85613.21 应交税费-销项税额-5136.79 贷：以前年度损益-90750，更正：借：应收账款90750 贷：以前年度损益85613.21 应交税费-销项税额5136.79。后面还有结转以前年度损益，我想问是到月末怎么结转这笔销项税额？
-
Q
老师 去年有个分录是因为重开票做了一笔 借应收账款71800贷主营业务收入68380.95应交税费应交增值税销项税额3419.05，今年调整分录 借以前年度损益调整71800贷应收账款71800借利润分配 年初未分配利润71800 贷以前年度损益调整71800对吗？
-
Q
今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 现开发票给客户 请问分录该怎么写
-
Q
今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 2023年度已结转成本 借应收账款 贷 主营业务收入 末做税务处理 现开发票给客户 请问分录该怎么写
-
Q
你好老师，去年有一张发票金额入错，导致应收账款和主营业务收入，销项税金额有误，今年发现直接通过以前年度损益调整对吗？ 原分录 借:应收账款113 贷:主营业务收入100 应交销项税13 冲掉分录 借:应收账款 -113 贷:以前年度损益调整 -100 应交销项税 -13 正确分录 借:应收账款120 贷:以前年度损益调整 106.19 应交销项税13.81 最后再结转到未分配利润。这样对吗？
热门问答 更多>
-
老师，公司提示这样？能补申报吗
-
老师，2022年忘了给5个人报劳务费了，一个人500元，现在怎么办
-
您好，要是交税了，没有把完税凭证入账是不是在利润表里面所得税里面没有金额？
-
公司是电商零售批发公司。有两种情况。一种是门店商家个体户和个人代销我们公司商品。比如他们卖了2000块。我们给他们提货价1500，(我们从厂家进价1400)，就他们而言 赚500，客户用国补优惠刷了金额到我们公司(优惠付款金额百分比），公司的国补要申请后面才打款给我们老板，然后我们扣除这部分利润的销项税500*0.13和实际金额的刷卡手续费后用微信返销售利润给他们，该怎么做账。剩下的都是对公正打款常销售。会计分录怎么写
-
老师我们公司房子出租给个人，需要交什么税，税率是多少
-
我是购货方，卖房发票开错了把发票作废。我购货方没点确认怎么办。这些年卖方作废发票我一直没点过确认会有啥问题吗？
-
老师好，我们有2个公司，法人都是一个人，A公司余额被冻结了，我们的费用可以从B公司出账吗？然后做A公司的成本吗？然后A和B挂账可以吗？
-
老师您好，员工报销：发票金额（12,035元）与实际报销金额（4,035元）存在差额8,000元，请问差额需要入账吗？是不是按报销金额入账就行？
-
2021年，小规模纳税人和一般纳税人划分标准，销售额达到多少必须转一般纳税人
-
老师 公司没给员工买社保 都需要申报个税的吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前没有启用账套 就直接算到收入里面了 所以现在开票是不是就补上税就行 具体分录怎么做 我是小白 辛苦老师讲详细些
你好，你确定申报了收入吗？你的收入申报了没有？你没有做账，你怎么做收入？
没有申报 刚开始没有做账 后面启用账套时 直接放到应收款里面了
那你不能做以前年度损益调整，你要做以前年度损益调整的话 你的增值税申报表需要修改，不能在申报表修改 你这个是以前年度的。
那需要怎么处理
直接借利润分配 末分配利润 贷应交税费
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 坐到今年
上月应收已做到银行存款 这个月开的票
你好，那你的应收账款不是有贷方余额吗？
没有呀 启用账套的时候 初始应收账款有这个金额 上月收到后 借银行存款 贷应收账款 平了
借利润分配，未分配利润 贷主营业务收入， 应交税费，应交增值税销项。