老师 去年有个分录是因为重开票做了一笔 借应收账款71800贷主营业务收入68380.95应交税费应交增值税销项税额3419.05，今年调整分录 借以前年度损益调整71800贷应收账款71800借利润分配 年初未分配利润71800 贷以前年度损益调整71800对吗？
同学你好 对的 是这样的
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老师 去年有个分录是因为重开票做了一笔 借应收账款71800贷主营业务收入68380.95应交税费应交增值税销项税额3419.05，今年调整分录 借以前年度损益调整71800贷应收账款71800借利润分配 年初未分配利润71800 贷以前年度损益调整71800对吗？
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因发票定性成虚开发票，调整账：借：以前年度损益调整1000 贷利润分配一未分配利润1000,借营业外支出1000贷以前年度损益调整1000借以前年度损益调整250贷应交税费一应交所得税250借应交税费一应交所得税250贷：银行存款250借利润分配一未分配利润250贷：以前年度损益调整250，涉及1000的分录做与不做对以后所得税汇算会产生什么影响吗？
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老师，2022.12月收到材料发票4900元，但是之前会计没有做账，那2023年入账： 借：以前年度损益调整 4900 贷：预付账款 4900 借：应交税费—应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 就是后两笔分录的金额是多少
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23年记账凭证 借：应收账款217900 贷：主营业务收入192831.87 应交税费25068.13 金额错误， 实际金额应该是借：应收账款 152140 贷：主营业务收入134637.16 应交税费17502.84，24年这样调整正确吗？借：以前年度损益调整 65,760元 贷：应收账款 65,760元 借：主营业务收入 58,194.71元 贷：以前年度损益调整 58,194.71元 借：应交税费 7,565.29元 贷：以前年度损益调整 7,565.29元 借：以前年度损益调整 131,520元 贷：利润分配——未分配利润 131,520元
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老师我24年8月付了一笔租赁费发票上写了个人出租日期是24.8.15日-25.8.14日，我会计分录去年8月做的 借：管理费用127000 贷：银行存款127000 老师我没有计提到每个月。这个我该怎么做？
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