公司是电商零售批发公司。有两种情况。一种是门店商家个体户和个人代销我们公司商品。比如他们卖了2000块。我们给他们提货价1500，(我们从厂家进价1400)，就他们而言 赚500，客户用国补优惠刷了金额到我们公司(优惠付款金额百分比），公司的国补要申请后面才打款给我们老板，然后我们扣除这部分利润的销项税500*0.13和实际金额的刷卡手续费后用微信返销售利润给他们，该怎么做账。剩下的都是对公正打款常销售。会计分录怎么写

同学，你好 如果国补你也做收入开票的话 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销

能不能把全流程会计分录写出来？

同学，你好 对于你们来说，你们就是销售1500，成本1400，对不对？？你说的国补，对你们有影响吗？

补充一下。刚刚描述有误 公司是电商零售批发公司。有两种情况。一种是门店商家个体户和个人代销我们公司商品。比如他们卖了2000块。我们给他们提货价1500，(我们从厂家进价1400)，就他们而言 赚500，客户用国补优惠刷了金额到我们公司(优惠付款金额百分比），公司的国补要申请后面才打款给我们公司账户上，我们扣除这部分利润的销项税500*0.13和实际金额的刷卡手续费后用微信返销售利润给他们，后续月底代销门店商家或者个人会微信打款给我们老板。该怎么做账。剩下的都是对公正打款常销售。会计分录怎么写 能不能写出全部流程会计分录？并排版。是不是代销模式？

同学，你好 你说的很复杂，不理解。你就回答这几个问题 1.你的收入是1500，成本是1400是吗？ 2.对方自己出售，和你无关是吗？ 3.你说的国补，是你们出售给经销售，你去申请的国补吗？？这个金额是多少？这个钱是归你们还是你们协议给经销售的？？ 4.如果是给经销售，你给多少？？这部分需要对方给你发票的，不然不能税前扣除的

1.你的收入是1500，成本是1400是吗？可以这么说。但是商家代销了，卖的钱也算我们公司收入，比如他卖了2000，扣除差额2000-1500(1500是他后面月末付我们的提货价）*销项税费0.13再扣除刷卡手续费。最后金额给他们，作为代销手续费。 这一点我也觉得理解不了。分录怎么写，老板是说代销模式的 2.对方自己出售，和你无关是吗？代销钱在我们公司账户上 3.你说的国补，是你们出售给经销售，你去申请的国补吗？？这个金额是多少？这个钱是归你们还是你们协议给经销售的？？的 归我们，我们申请国补

1..没有这样的，听你的描述，你们的收入是2000，成本是1400，你要给他们的钱，比如总共200，就是服务费，需要他们开具发票。你们应该是这种模式，就是对方提供服务，帮你们出售

我也觉得奇怪。纠结了3天了。但是也就是这样的。ai还说这是买断模式的代销。。。把我搞自闭了。你说那种也是我认为的。我不理解的是卖了之后给他们差价佣金对吧。后面他们还要付提货的钱干嘛？老板说是保证金。但是我觉得你微信都收款了，每个月都这样，怎么是保证金。ai说代销模式有两个，一个佣金模式，一个买断赚差价。我也懵逼了。好不容易找个工作。头大

同学，你好 那就按照我们共同认为的处理。 如果是保证金，那收到的钱，就当作保证金来做账

问题是每次拿都要给，没听说退回去的保证金过。每个月都有结算

同学，你好 那不对的。 比如这个东西，你卖出2000，你收了客户2000，经销售还要给你1500，那你不是收到3500了，这个不对

意思就是他们通过这种方式伪装代销，拆分交易？3500-1400我们的进价=1100*0.13=143元税费，然后利润也会很高， 如果这样操作就可以卖2000-1400进价=600*0.13差额交税？600利润。 然后我们才愿意自己微信掏腰包退(2000-1500门店商家提货的价格）500左右扣除销项税手续费给他们作为代销手续费，才会让他们私人打提货款给我们老板微信？可以这样理解吗

同学，你好 我觉得不是，收入不可能是3500，这不就是虚高收入了嘛，税额也高，利润也高

所以他们这么操作是啥意思？？代销是这样做的吗？我该怎么写会计分录啊

同学，你好 所以要问清楚具体流程，问清楚了，才好做分录的

以上我问清楚了的。就是这样的流程啊

之所以混合这样模式，是因为门店商家个体和个人不像大公司，卖货没有国补资格，只能用这种方法既能卖货让顾客觉得有国补优惠。又能赚钱。不然没有国补顾客不会买的。所以正确分析一下，会计分录账务处理，和合法吗

同学，你好 那你们收入2000 借：应收账款 2000 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 之后收对方的钱是当作保证金 借；银行存款 贷：其他应付款-保证金 支付给对方 借：费用 贷：银行存款

那如果。只考虑我们公司是，直接销售给门店商家的个人客户。从银行流水看，个人客户刷到我们公司的钱是没有动的，是可以这样处理的嘛。然后门店商家给我们公司的货款不从公账上提现。。看不出来。他们拿货到自己门店还没有卖的时候，外账会计分录就不做出入库处理。 卖了客户打款到公司了，再算成我们卖给个人客户的。然后其他有国补资格的公司都对公打款按照正常模式操作。可以这样嘛，因为我也觉得他们这样操作不好写分录。怎么看都不像代销模式。夹杂着销售模式，解释不清楚。骗补的感觉。所以我这样理论上安全不？如果是对的可以操作。麻烦老师写一下这种模式分录