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老师你好,23年12月开的专用发票,由于开票错误,24年1月红冲了并重新开出,但是1月份已经缴纳了24年4季度的增值税的,我想问一下汇算的时候收入需要调整不?

2024-03-29 12:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-29 12:02

同学,你好 不需要调整

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快账用户3470 追问 2024-03-29 12:08

好的,因为红冲后24年也少了收入的哈。

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齐红老师 解答 2024-03-29 12:09

同学,你好 嗯嗯,是的

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同学,你好 不需要调整
2024-03-29
那个应该在开负数发票的1月做红冲销售收入和销项税,不能跨月
2025-03-16
你好,补充23年业务分录。借应收账款1,贷以前年度损益调整,应交税费应交增值税,
2024-07-02
先红冲原来的销售分录,然后按正确的金额做销售分录即可
2022-04-06
第4季度的没法更正,你已经开了120万,你填写到第一行里面,你再把这个删除,他会比对不通过的 跟他说,直接在这个月填写负数销售额就是了。也是申报不通过,但是你可以去税务局申报 收入比对不通过,还需要你税务局那边给你维护一下。
2025-04-17
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