老师你好 请教一下 23年度财务费用没有取得发票 24年3月才知道需要取得发票才能税前列支，也取得专用发票了 因为进项税额不是很大 想直接做到24年 应该怎么做分录合适
你好，是手续费的吗？借其他应付款，待利润分配未分配利润，借利润分配未分配利润应交税费，应交增值税进项，贷期材应付款。
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问题1 5月8号收到2张5月8号开的进项发票，1张是签了3年只先付了为期3月物业管理费4830元，进项专票税额273.4元；一张是签了3年租赁房屋合同只先付了21546元租赁3个月的进项普票，税额是627.55元。（这2张票在1个合同里体现的）这个分录写什么合适？ 问题2 购买空调5月23号已打款13300元，空调合同里显示的1张进项专票税额是1443元，另外1张进项专票税额180元，空调合同签了1个。不过买的空调安装不了，说是这月得加4500元换空调型号才能安装上。这个分录怎么写合适？ 问题3 一个装修合同总额是72449元，不过这次只支付了40%也就是28979.6元，剩余的钱合同里是显示竣工之后分2次支付，已支付40%的进项专票税合同里没显示按百分之几的税率，如果按9%税率的话进项专票税额为2608.164元，没收到发票，但是装修合同发我了。这个需要怎么做合适？
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老师是你好，请问一下在22年11月时发生了一笔计提劳务费15075，当时做账时借：管理费用-劳务费 15075 贷：应职工薪酬-劳务费13500 应交税费-个人所得税 1575 。但一直没有付劳务费，也没收到劳务费的发票。所以年度所得税汇算时调增了15075.今年发生销售退回，重开发票劳务费这部分不需要我们发放。应该怎么做账？
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老师，您好，麻烦问一下，我们是电商行业，因为直播涉及到充值问题，平台需要给我们开充值发票，但是费用发生在23年度以前，但是系统现在开不出来发票，得24年可以，这种情况，我做暂估的话，那24年发票到了，冲减暂估，会不会影响24年的利润，如果汇算清缴之前，我这部分暂估费用都不能取得发票，我也正常调增，交税，那分录怎么做呢，会不会影响24年的利润
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老师你好 请教一下 23年度财务费用没有取得发票 24年3月才知道需要取得发票才能税前列支，也取得专用发票了 因为进项税额不是很大 想直接做到24年 应该怎么做分录合适
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老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点
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请问老师，我现在收到24年的专票，但抵扣肯定只能在25年抵扣了，我把成本做在24年的分录是借：主营业务成本，贷：其他应付款（我公司是劳务派遣公司，支付给渠道的费用时是借：其他用付款，贷：银行存款，所以发票来了就贷：其他应付款。），抵扣做在25年，分录事借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款？
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例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊
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我们备案的是先进先出法
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取得专票记入业务招待费，进项税额需要转出吗？
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借其他应付款，贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润 应交税费，应交增值税进项， 贷其他应付款
是的 手续费
不用的话，你就做管理财务费用手续费，把利润分配改成这个。
但是这样做的话 报表是不是需要修改
报表不用修改的。账务处理还是做到今年。
我昨天还试了一下，做 借：应交税费应交增值税进项税额 贷 利润分配 未分配利润 报表没有任何改变
你的未分配利润会增加。
是的，未分配利润会增加，我是用的财务软件，报表自动生成，没有任何改变 应该是要变报表公式 比较麻烦
你好，那这个你问一下你软件售后
我现在大致明白了 因为我的进项税额金额不是很大 我直接做到24年 就不用用利润分配 未分配利润科目 直接按照你的意思 借 其他应收款 贷 财务费用～手续费 借 财务费用～手续费 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 其他应收款 这样摘要写 取得23年度手续费发票 这样也不用做任何报表公式调整 这样可以吗
财务报表不用修改的。