月底是不是要把提的增值税，做个结转，通过借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-应交增值税-未交增值税？那我忘记操作这个程序了，是小规模纳税人，能不能一个季度结束做一个分录？

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• 老师，请问在年度企业所得税汇算5月份之前我们取得了本该去年取得的一些发票，但是现在4月份了，做账是做到24年度还是做到25年4月呢，如果做到24年账已经结了，再反结账回去吗，如果做到25年4月，怎么能更好的区分哪些要算进24年，哪些要算到25年里呢老师回复说做到去年需要以前年度损益调整科目，去年账做完了反结账回去然后借助这个科目吗

• 老师，这个暂估我总觉得没太明白，账上暂估5万的，23年的分录借 管理费用-办公费 贷 其他应付款-暂估，24年来票7000元，借 利润分配未分配利润-50000 贷 其他应付款-暂估 -50000 借 利润分配未分配利润50000 贷 其他应付款-暂估 43000 贷 其他应付款-法人 7000 24年利润表是亏损状态，我想修改去年财报和季报，我应该怎么做账 借 管理费用-办公费-43000 贷 其他应付款-暂估-43000(负数)，这样对吗

• 老师公司给员工买的手机工作用，是直接做办公用品，还是福利费

• 个体工商户（小规模）的个人所得税也是每个季度申报一次吗？然后次年3月底前做经营所得汇算清缴吗

• 请问，我们公司跟私人租车，他开不了发票给我们，我们怎么入账呢？

• 酒店能开专票吗，专票几个点

• 老师，我们新租的厂房花费的装修费用记到哪里

• 借管理费用贷应付账款。 是开票了，没付钱吗？

• 老师你好，公司24年底利润需要正，费用58万冲了一笔费用28万后费用30万，发现光职工薪酬就48万，汇算清缴时财务报表费用30万，职工薪酬48万，提交也成功了，像这个有没有风险，谢谢老师

• 材料库存太多，注销怎样处理