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老师你好!我公司小规模纳税人,对方个人购买我公司库存灵芝,给我公司银行转账6万,但是我公司只有4万的库存灵芝,也就是只给对方4万钱的货,还有2万银行转给对方,怎么做凭证

2024-01-29 17:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-29 17:01

借银行存款, 贷主营业务收入、 应交税费、应交增值税、 预收账款2万, 借预收账款,贷银行存款2万

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快账用户6790 追问 2024-01-29 17:11

主营业务收入金额计多少

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快账用户6790 追问 2024-01-29 17:12

预收账款怎么冲销呢

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齐红老师 解答 2024-01-29 17:15

如果你们单位是一般纳税人4/1.09 预收账款第一个分录在贷方,第二个分再借方,不就冲销了吗?还有哪里没有冲

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快账用户6790 追问 2024-01-29 17:16

我公司是小规模纳税人,老师麻烦你给我做完整分录

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齐红老师 解答 2024-01-29 17:19

借银行存款,6 贷主营业务收入、4/1.01 应交税费、应交增值税、4/1.01*1% 预收账款2万, 借预收账款2万,贷银行存款2万 2024-01-29 17:01:14

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借银行存款, 贷主营业务收入、 应交税费、应交增值税、 预收账款2万, 借预收账款,贷银行存款2万
2024-01-29
借:库存商品 贷:其他应付款-老板
2024-01-29
您好 1.付款给对方公司(假设已支付全部款项): 借:预付账款 120000 贷:银行存款 120000 1.如果公司法人垫付了部分款项,需要记录法人和公司的借款关系: 借:其他应收款-法人垫付款 120000 贷:银行存款 120000 1.当收到发票时(假设发票金额为12万),先冲销预付账款和法人垫付款: 借:库存商品 120000 贷:预付账款 120000 同时,归还法人垫付款: 借:银行存款 120000 贷:其他应收款-法人垫付款 120000 1.如果商品退货或部分退货,需要做相反的分录冲减库存商品和预付账款。
2024-01-29
你好,正常的做40万就可以的,没有发票的那一部分正常做账,就是不允许抵扣所得税。
2022-07-02
第一个出一个委托书,对方委托个人收款的证明,借原材料贷银行存款。
2021-08-20
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