老师您好！我公司2023年3月份买了一台300万元的设备，我要一次性扣除。那我是从4月份开始，每月按正常折旧计提，直到做汇算的时候填写固定资产加速折旧表，调减？还是我应该全部一次性计提300万折旧？之后每月正常计提的折旧在汇算时调增？哪个更合理呢？
你好，预缴的时候就可以填写一次折旧。你预交输入学要抵扣吗？如果需要的话，你从第二季度开始申报就申填写。
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老师:在我们账上的设备，每个月正常计提折旧，但是设备是给我们的一个关联公司在使用；从今年的1月份买回来就一直是她们使用，只是挂在我们账上，我们还计提了折旧；这样是不合理的，所以在9月份的时候我们以开票的形式把设备卖给了我们的关联公司，然后做了固定资产清理，那我们以前9个月计提的折旧要怎么冲掉呢？
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老师，我9月份购了设备30万，然后已经计提了14000多的折旧了，然后这个季度可以在固定资产加速折旧表上一次性扣除剩下未折旧的部分吗？还是等汇算清缴的时候再来调
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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老师您好！我公司2023年3月份买了一台300万元的设备，我要一次性扣除。那我是从4月份开始，每月按正常折旧计提，直到做汇算的时候填写固定资产加速折旧表，调减？还是我应该全部一次性计提300万折旧？之后每月正常计提的折旧在汇算时调增？哪个更合理呢？
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老师 我们 2023年6月公司名下买的小汽车 36万 然后7月开始每个月计提折旧 现在申报2023年企业所得税汇算清缴年报 这个固定资产 怎么填呢 是选择一次性扣除 还是跟账目一样的折旧扣除呢 填在哪一行呢
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我确定要一次性加速折旧。但是我前面都没有填。第四季度填进去可以吗？
可以的，可以填写的。
那我会计上一次扣除要怎么处理？
你好帐上不需要做处理的还是按月折旧？
那我年终对外利润表和资产表的利润就挺高。和汇算清缴时的差距挺大。这个影响大吗？
这个不影响的交税，按照税法利润。
如果我一次性计提300万折旧，之后按固定资产每月正常计提折旧，在汇算时把每月计提的折旧部分调增？这样可以吗？
这样的话年终利润表和汇算清缴时的利润就比较匹配了。可以吗？
对的，是的，就是这样的，第一年纳税调减，第二年每年纳税调增。
那我就会计处理上我全部一次性计提300万折旧？做分录借:管理费用，贷:累计折旧。之后每月还是正常计提折旧，在汇算时把每月正常计提的那部分折旧调增？对吗？
不可以的。账上只能按月。
嗷…好的！谢谢老师！
不用客气，工作愉快。