咨询
Q

请问老师,本月认证了进项税7477元,本月销项税额1999,上期留底有805,请问怎么做分录

2023-12-08 15:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-08 15:31

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

头像
快账用户7501 追问 2023-12-08 15:32

那就是只做一张认证进项税的分录吗?

头像
快账用户7501 追问 2023-12-08 15:36

那就是只做一张认证进项税的分录吗?

头像
齐红老师 解答 2023-12-08 15:37

是的,就是合并做一张凭证就行

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-12-08
你好,刘迪在哪个科目里面挂着?
2023-01-10
你好。不用做。反正我因为不用交税,有底的就抵扣了。
2023-05-10
请您稍等,老师编辑给您
2022-01-14
您好,我们分录不对,留底税额不是账套科目,只是申报表的科目, 本月应缴纳税额为700 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)700 贷:应交税费——未交增值税 700 标准分录 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税,用 应交税费——应交增值税(转出未交/多交增值税)科目来结转,不用把进项销项科目结转, 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 , 看应交税费——应交增值税的余额方向,上面分录可以是反分录 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税)
2024-12-22
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×